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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121083会计人，提问了199174 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

屠宰牛羊免增值税和企业所得税么？#农业#

根据《财政部国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税〔2012〕75号）规定：一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。免征增值税的鲜活肉产品，是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉，内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。查看全部回复

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红字信息表上传时显示调用红字信息表查验接口连接超时且没有信息表编号，我又上传了一次，显示红字信息表已成功上传无需重复上传且有红字信息表编号了，那此时这张有编号的红字是否能正常使用开负数发票 #其他行业#

答疑老师：清岚

可以的查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

发票往左，应该怎么调整？出密码区了 #其他行业#

答疑老师：andy老师

在“发票管理/已开发票查询”中找到此张发票，点击打印时提示“边距调整”根据实际打印出的情况做以下调整（请用其他纸张打印调试）：（1）右边没有打印完整，调小向右边距（如：0变-1）；左边没有打印完整，调大向右边距（如：0变1）。（2）整体票面偏下，调小向下边距（如：0变-1）；整体票面偏上，调大向下边距（如：0变1）。（3）当票面所有内容打印完整后，通过移动打印机挡板使票面内容打印在相应格线内即可（偏左向左移动，偏右向右移动）。查看全部回复

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怎样在天津电子税务局上进行企业国税和个税的零申报 #房地产#

答疑老师：tammy老师

直接登录电子税务局，我要办税，税费申报及缴纳点进去，如果没有相应的任何的金额就提交申报查看全部回复

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请问做核酸检测个人开的增值税普票不是医疗收费票据可以税前抵扣吗？#其他行业#

答疑老师：归老师

可以，这个没有说必须是财政收据，只要符合规定的发票、收据都可以税前扣除。查看全部回复

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企业所得税汇算清缴对于企业承担员工个人部分社保要不要调增？如果要调增汇算表如何填写。平时如何做分录在汇算清缴比较方便 #房地产#

答疑老师：patience

如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增查看全部回复

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企业在电子税务局代扣代缴个人所得税申报流程是什么 #建筑工程#

答疑老师：tammy老师

1、登录：打开个税申报系统，即【自然人电子税务局（扣缴端）】，选择【申报密码登录】，按照要求输入公司名称、纳税人识别号和申报密码，申报密码需要注意区分字母大小写，有输入次数限制，超过次数会锁定无法操作。 2、在首页选择【税款所属月份】，如是2023年5月初操作申报个税，税款所属月份则选择2023年5月。 3、点击左侧列【人员信息采集】。（1）如果有新增人员：点击【添加】→输入人员基本信息后→点击保存→报送。（2）如果有离职人员，点击离职人员姓名→右上角【人员状态】选择【非正常】→输入离职日期→点击保存→报送。 4、点击左侧列【专项附加扣除信息采集】→下载更新-全部人员。 5、点击左侧列【综合所得申报】→收入及减除填写→正常工资薪金所得→选择【复制上月当期数据】→点击申报人员姓名，依次输入【本期收入】、【基本养老保险费】、【住房公积金】、【累计专项附加扣除】→保存，下一条……→税款计算→申报表报送，发送申报。（1）如果是零申报或者当期不产生税款，申报后会在【申报状态】中显示【申报成功，无需缴款】。（2）如果产生税款，在点击发放申报后会自动弹出缴款的提示，按照提示一步步操作即可完成缴款，完成缴款后在【申报状态】中确认已申报成功并完成缴款。 6、如果产生税款，在完成缴款后，还需要把个税完税证明打印出来给财务人员。操作步骤如下：点击左侧列【查询统计】→单位申报记录查询→选择税款所属期→下载。注：每个省的个税申报系统不是同一个，需要分别打开不同的申报系统。查看全部回复

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税额怎么算比如含税价16000 税率13% #商业#

答疑老师：高老师

你好，税额=16000/（1+13%）*13%=1840.71 查看全部回复

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企业报个税时，进行税款计算，出现一个员工上一属期未按照6万扣除累计减除费用，这是什么意思呀？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

可能是因为该员工在“减除费用扣除确认”模块，本月所属期选择了“是”，上一所属期选择“否”导致。您核实员工本期是否需要一次性扣除6万1、需要：可以更正上一属期申报成功，然后切换到本月所属期，重新点击“税款计算”→“重新计算”，然后点击“申报表报送”→“发送申报”。 2、不需要：您打开“正常工资薪金所得”或“劳务报酬（保险营销员、证券经纪人、其他连续劳务）报表→右上角“更多操作”→“减除费用扣除确认”将提示人员“是否直接按照6万元扣除”修改为“否”确认，然后重新点击“税款计算”→“重新计算”，然后点击“申报表报送”→“发送申报查看全部回复

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有一员工跟公司约定的是扣完个税到手工资2万元，那税前工资是多少呢？不交五险一金，没有专项附加扣除 #工业制造#

答疑老师：大宁老师

每个月都是这么多钱嘛？查看全部回复

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个税申报的时候提示人员存在多处任职受雇风险怎么办 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个不用管，直接申报就行查看全部回复

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请问税务ukey怎么批量导出负数发票 #房地产#

答疑老师：安叔老师

负数发票没有批量导出的功能查看全部回复

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个人的二手设备转让，请问要交哪些税 #个体工商户#

答疑老师：许老师

①个人销售自己使用过的旧货，不需要缴纳增值税。②个人的二手设备转让，如果转让收入低于购入价，不用缴纳个税。如果高于购入价，按照一次转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额按财产转让所得缴纳个税查看全部回复

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缴纳的工会经费没有发票，怎么税前扣除呢？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！可以凭工会经费代收凭据依法在税前扣除！根据《国家税务总局关于税务机关代收工会经费企业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2011年30号）规定：“自2010年1月1日起，在委托税务机关代收工会经费的地区，企业拨缴的工会经费，也可凭合法、有效的工会经费代收凭据依法在税前扣除。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第四十一条规定：“企业拨缴的工会经费，不超过工资、薪金总额2%的部分，准予扣除。” 根据《调整工会经费（建会筹备金）征收比例的公告》第一条规定：“建立工会组织的企业、事业单位以及其他组织，按每月全部职工工资总额2%计提工会经费的40%为应上缴的工会经费，由税务部门按月代收，其余60%的工会经费由单位直接拨缴给本单位工会。” 根据《国家税务总局关于工会经费企业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2010年第24号）第一条规定：“自2010年7月1日起，企业拨缴的职工工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，凭工会组织开具的《工会经费收入专用收据》在企业所得税税前扣除。” 如果有哪里清楚的，可以继续追问哦查看全部回复

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请问空调维修合同需要缴纳印花税吗？缴纳在哪个税目 #其他行业#

答疑老师：高老师

按承揽合同缴纳，税率0.03% 查看全部回复

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个人的核算检测票据可以报销吗？能税前扣除吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，可以报销的，可以在税前扣除查看全部回复

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分包单位的异地项目要到外地预缴吗 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

要查看全部回复

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个体户定期定额营业所得额定为10万,开票不超过10万可以不缴税吗？#个体工商户#

答疑老师：官方回复

您好！开的是专票还是普票，专票是一定要缴税增值税的，不管你开多少！开的是普票的话，符合下面税收优惠政策的，可以免征增值税。根据《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2019年第4号）第一条第一款规定：“小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元）的，免征增值税。” 个税的话，这个要看税局是怎么核定的，每个个体户核定的可能不一样，根据你提供的信息无法准确判断是否要缴纳个税，具体以税局核定的为准。如果有哪里不清楚的可以继续追问. 查看全部回复

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你好，豆制品是免税的？还是几个点的税 #房地产#

答疑老师：tammy老师

如果是农业生产者自己种植自己销售，属于自产自销的农产品免税查看全部回复

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用承兑支付是否需要开发票呢？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱？如果就是工程款那你们确实需要开票，如果是购买的承兑汇票就不需要开票查看全部回复

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