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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

客户将我司开具的20年的普票丢失，现在能重新开给她吗 #高新企业#

答疑老师：木言

不可以重开的查看全部回复

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对方已经注销了。税前扣除办法里面不是说可以凭注销证明可以扣除吗 #服务业#

答疑老师：绾绾

按照国家税务总局《企业所得税税前扣除凭证管理办法》（国家税务总局公告2018年第28号）的规定，企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中，因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的，可凭以下资料证实支出真实性后，其支出允许税前扣除：（一）无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料（包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料）；（二）相关业务活动的合同或者协议；（三）采用非现金方式支付的付款凭证；（四）货物运输的证明资料；（五）货物入库、出库内部凭证；（六）企业会计核算记录以及其他资料。前款第一项至第三项为必备资料。如果对方已经注销，你公司可以准备上述资料作为税前扣除凭证，进项税额因未取得扣税凭证而不能抵扣。查看全部回复

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外贸公司能退几个点的税 #商业#

答疑老师：小黑

外贸企业出口货物的增值税退税率是多少？除财政部和国家税务总局按照国务院决定而明确的增值税出口退税率外，出口货物的退税率为其适用税率。国家税务总局按照上述规定将退税率通过出口货物劳务退税率文库予以发布，供征纳双方执行。退税率有调整的，除另有规定外，其执行时间以货物（包括被加工修理修配的货物）出口货物报关单（出口退税专用）上注明的出口日期为准。? 外贸企业出口货物的增值税退税率是多少？除财政部和国家税务总局按照国务院决定而明确的增值税出口退税率外，出口货物的退税率为其适用税率。国家税务总局按照上述规定将退税率通过出口货物劳务退税率文库予以发布，供征纳双方执行。退税率有调整的，除另有规定外，其执行时间以货物（包括被加工修理修配的货物）出口货物报关单（出口退税专用）上注明的出口日期为准。查看全部回复

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购买开出红字信息表后销售方给作废了，我们购买方要不要去税务局撒销？#商业#

答疑老师：venus老师

未上传不具有效力查看全部回复

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由于税务局要求，2020年抽出很多成本费用票，20年的汇算清缴需要怎么更正申报 #建筑工程#

答疑老师：许老师

21年的还是20年的查看全部回复

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出口退税转内销，之前的进项票做了出口退税认证勾选，在退税勾选里面没有找到，是只能退回所属期才行嘛？#工业制造#

答疑老师：易老师

是不是1月已经申报抵扣了查看全部回复

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上月作废的进项发票被我认证抵扣了，要如何处理？#房地产#

答疑老师：Annina老师

对方作废了，你勾选抵扣不了的查看全部回复

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出售固定资产税率是多少？#商业#

答疑老师：税务师晓雨

是一般纳税人还是小规模纳税人查看全部回复

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劳务派遣如果开一般纳税人的话，他的成本是人工工资，还有什么可以当做进项票抵税呢？#其他行业#

答疑老师：Harry老师

还有一些：如办公用品、运费、住宿费、培训费、广告费、水电费、租赁费、维修费、安装费、购入固定资产（不包括不动产）等进项。查看全部回复

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你好，我们这家公司是做工艺品的的，但是没有销售金银泊钻，这个季度开了记账工艺品和礼盒那些，消费税需要交吗 #商业#

答疑老师：税务师晓雨

下面是征收消费税的项目：一、烟 1.卷烟（1）甲类卷烟（2）乙类卷烟 2.雪茄烟 3.烟丝二、酒 1.白酒 2.黄酒 3.啤酒 4.其他酒三、小汽车 1.乘用车 2.中轻型商用客车 3.超豪华小汽车（零售环节）四、成品油汽油、柴油、石脑油、溶剂油、润滑油、燃料油、航空煤油五、电池六、涂料七、高档化妆品八、贵重首饰及珠宝玉石 1.金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品 2.其他贵重首饰和珠宝玉石九、鞭炮、焰火十、摩托车十一、高尔夫球及球具十二、高档手表十三、游艇十四、木质一次性筷子十五、实木地板查看全部回复

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请问劳务公司每个月都产生劳务成本，如果没确认收入，成本是一直在劳务成本科目里吗？有收入时在结转成本吗？#建筑工程#

答疑老师：燕子老师

是的，根据收入与成本配比原则，要确认收入的同时才能结转对应的成本查看全部回复

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今年小规模开发票都是免税的，例如发票金额5万，水利基金计税依据是5万还是5/1.03=4.85 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

水利基金计税依据查看全部回复

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公司的项目，要给参赛者个人发奖金，请问这个奖金怎么发放呀 #其他行业#

答疑老师：甘老师

从项目经费里面列支应酬奖金查看全部回复

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去年6月份以后的差旅费，今年还能报销吗？金额不大 #餐饮酒店#

答疑老师：谭老师

不用自已的公司给自已开票，你就视同销售就行了查看全部回复

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银行什么转账类型需要缴税？#房地产#

答疑老师：Annina老师

交税不是看银行转账类型查看全部回复

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货物电子发票需要写备注吗？#农业#

答疑老师：哈哈老师

没有强制备注的要求查看全部回复

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老师请问一下，我公司有个职工离职了，但是我们公司和职工协商好的，还要继续给他买两个月社保，请问一下，这种情况还报个税吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

如果已经离职了，没有工资了就不用继续申报工资了查看全部回复

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想问下，如果研发产生的废料收入，怎么做账务处理 #高新企业#

答疑老师：andy老师

废料收入大么查看全部回复

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今年汇算清缴后有多余的税款，税局让调平，这个怎么调啊。那去年的账本是不是也要动，包括资产负债表利润表啥的，是不是都要改啊 #其他行业#

答疑老师：夏老师

正常来说，税局应退税，但税局让调平，那就是让你改帐，走更正申报，不显示退税查看全部回复

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公司主营项目为出租商铺的租金以及出租商铺的销售提点，请问出租商铺的租金税率为多少？涉及哪些税需要缴纳。出租商铺销售提点方式的税率为多少？涉及到哪些税需要缴纳。以及合同的租金收入，百分之60是房屋租金，百分之30是管理费还有10%为每月商铺检查及维修费。请问管理费和商铺每月检查及维修费也是和房屋租金一起算入主营业务收入吗？#其他行业#

答疑老师：卢敏洁

房屋租金税率为5%，管理费用可以和检查和维修费用合并，小规模目前是1%，一般纳税人是6% 查看全部回复

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