账务处理相关问答-第1338页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

正在建设期间的工程，出现了非正常的灾害毁损物资，保险进行赔付，应该怎么做账务核算 #其他行业#

一、毁损发生时：确认损失并转出物资成本 1.?转出毁损物资成本借：在建工程——待摊支出（或“待处理财产损溢”） dai：工程物资/原材料等说明：若先通过“待处理财产损溢”过渡，需在批准后转入“在建工程——待摊支出”，体现灾害损失对工程成本的影响。 ? 2.?转出进项税额（若涉及增值税）借：在建工程——待摊支出 dai：应交税费——应交增值税（进项税额转出）说明：非正常损失的购进货物及相关应税劳务，进项税额需转出（适用增值税暂行条例规定）。二、确认保险赔付时：区分赔付与损失的差额处理 1.?收到保险赔付前，确认应收款项借：其他应收款——保险公司 dai：在建工程——待摊支出说明：保险赔付部分冲减已计入在建工程的损失，减少工程成本。 ? 2.?实际收到保险赔款时借：银行存款 dai：其他应收款——保险公司查看全部回复

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因我单位原系统已删除，新系统没有以前年度低值易耗品的价格，低值易耗品报损价格如何填写？#餐饮酒店#

答疑老师：木言

如果新系统没有以前年度低值易耗品的价格，你可以通过以下几种方式来确定报损价格：首先可以查找原始的采购凭证，像采购发票、采购合同或采购订单等，这些文件上通常会有购买价格的记录，以这个购买价格为基础来确定报损价格。要是找不到原始凭证，可以尝试估计重置成本。就是参考目前市场上购买相同或类似的低值易耗品所需的价格查看全部回复

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上个月计提附加税，多计提了一分钱，我这个月写缴纳分录怎么冲回来呢 #建筑工程#

答疑老师：杨老师

借：税金及附加 -0.01 dai：应交税费 -0.01 查看全部回复

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确实这是我在微信体现到，备用金卡一万块钱。就是我在微信提现到备用金卡1万块钱，然后有手续费，那我的台账该怎么登记啊？#其他行业#

答疑老师：孙老师

微信是你个人的还是公司的查看全部回复

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我们刚交了之前的房租押金，还有付了2022年8月份到10月份的房租费，老板就给我一份这样的转账凭证，那我要怎么做账呢，请指教 #服务业#

答疑老师：Harry老师

你好，房屋租赁可以要求房东开票。如果房屋租赁合同上没有约定房东开具发票，那么房客是可以提出要发票，不过房客需要承担开票的所产生的税金。除非合同中约定了房东向房客提供房租发票。查看全部回复

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利润表数据流程 #其他行业#

答疑老师：小小

不正确查看全部回复

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我们公司发出商品，不确认收入，但已开票怎么做账务处理呢 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

是不符合确认收入吗查看全部回复

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支付货款分录 #其他行业#

答疑老师：小张

几题到几题查看全部回复

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经营所得税的利润总额计算方式是怎么样的 #服务业#

答疑老师：刘老师

收入减成本费用查看全部回复

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小规模纳税人补缴以前年度附加税，怎么做分录？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

借利润分配-未分配利润，dai应交税费-城建税/附加税查看全部回复

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教育行业购买的书籍支付的订金怎么做账呢 #服务业#

答疑老师：Icy 何

计入预付账款查看全部回复

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水电安装公司，劳务公司给开劳务发票要备注项目名称和地址吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

涉及到建筑就需要查看全部回复

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老师，这里贷方为啥是应付账款呢 #其他行业#

答疑老师：venus老师

同学，请具体说下你的问题查看全部回复

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想问下待认证进项税额怎么做分录 #其他行业#

答疑老师：Karina老师

你好查看全部回复

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临时工工资和劳务派遣工资需要通过应付职工薪酬核算吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

需要分情况判断，核心区别在于是否构成劳动关系： - 临时工工资：若与企业直接签订劳动合同（构成劳动关系），需通过“应付职工薪酬”核算；若为劳务关系（如单次服务），则通过“其他应付款”核算。 ? - 劳务派遣工资：由劳务派遣公司发放时，企业只需将服务费计入“应付职工薪酬-劳务费”；若企业直接发放给派遣员工（较少见），则需全额通过“应付职工薪酬”核算。查看全部回复

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废旧物资回收公司取得这种发票，没有抵扣，应该怎么做分录进项转出 #房地产#

答疑老师：COCO老师

正常操作流程，第一步，先勾选抵扣。对应分录：借成本费用借进项税额 dai 应付账款/银行存款查看全部回复

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老师，小规模企业结转成本结转损益的金额是多少，是根据科目余额表看吗 #房地产#

答疑老师：杨老师

对，损益类科目都结转到本年利润（你这张表上就是管理费用和财务费用）查看全部回复

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问内部员工给员工培训，报酬可以报账吗？计入什么科目？#服务业#

答疑老师：andy老师

内部员工给内部员工培训，公司支付费用是吗？查看全部回复

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销售给恒悦公司a产品300件，每件200元，b产品200件，每件100元，收到恒悦公司开来的商业承兑汇票一张 #商业#

答疑老师：patience

考虑增值税么查看全部回复

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公司购买的货币基金，应该入什么科目？#其他行业#

答疑老师：andy老师

理财吗？查看全部回复

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