账务处理相关问答-第578页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120380会计人，提问了198248 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

娱乐行业怎么做账 #其他行业#

答疑老师：patience

1、每日营业收入汇总 2、盘点进出货后，算是酒水成本 3、工资核算及人员提成等 4、房租。水电等 5、其他费用，支出，收入等。 6、月末编报表查看全部回复

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研发支出 #高新企业#

答疑老师：高老师

研发项目支出可以计入研发支出查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

我们是房地产开发商，自己建好农贸市场以及商铺出租40年（使用权），我们前期做账，，收到客户叫交来的60%首付或者定金这些怎么做账，用什么会计科目？#商业#

答疑老师：夏老师

正数查看全部回复

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总公司派的，在我公司上班没有签合同的，可否发放劳保用品，节日福利 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，可以查看全部回复

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今年盈利，但累计未分配利润为负数，但今年提了盈余公积，怎么处理？可以提吗？#其他行业#

答疑老师：云峰老师

你好同学，累计亏损时，不能计提盈余公积。查看全部回复

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为什么存货盘盈方部分要贷管理费用 #商业#

答疑老师：Annina老师

存货盘盈的会计处理。企业发生存货盘盈时，在报经批准前应借记有关存货科目。dai记“待处理财产损益”科目；在报经批准后应借记“待处理财产损益”科目，dai记“管理费用”科目。查看全部回复

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小微企业暂缓交增值税和附加税，附加税计提了，那增值税呢 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

转到未交增值税挂账查看全部回复

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有一笔钱需要挂往来，先不支付，里面包含手续费，那手续费需要挂往来嘛？借：计提银行手续费贷：其他应付款这样对吗？#服务业#

答疑老师：筱粒老师

手续费不需要单独计提查看全部回复

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有笔19年的收款，一直没有做账也没有开增值税票。我现在要做这笔账，怎么做合适呢？小规模纳税人。#商业#

答疑老师：andy老师

按照正规的，如果是2019年发生了纳税义务，符合确认收入条件的，应该更正2019年的账和报表，可能涉及补税罚款。很多会计是直接补记到今年，当成今年的业务处理，把税都缴了，税局没有发现就过了。你可以自行选择查看全部回复

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老师，我们从厂家买的货物，几个月前对公转账了，现在对方不开发票来，我们怎么做账务处理呢 #商业#

答疑老师：归老师

正常做账就可以汇算的时候调整查看全部回复

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当月付款未收到票，但是能确定发票金额的业务，我想走预付，想请问一下当月无票确认成本生成应付单时，能计增值税吗？未收到票，会计分录能写增值税进项税额吗？如果不计税的话，下个月开发票，生成应付单，分录怎么写呢？（图片是我做的一个流程图，有什么错漏吗？请指点 #运输业#

答疑老师：杨老师

未收到发票要入账的，需要做暂估，暂估不包含进项税查看全部回复

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请问一下老师，我买采买设备的供应商只能开出服务费的发票，但是设备是符合资产条件的，那这一部分设备可以判定为资产入账吗？还是说因为发票原因需要当成费用入账？#商业#

答疑老师：Icy 何

按照实质业务来说对方应该开具设备的发票，您这边应该按照资产入账，但实务上对方可能因缺乏进项等不合规原因，无法开具相应发票，这种情况建议更换供应商或者要求对方开具设备发票，而不能收与业务实质不符的发票查看全部回复

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我们是建筑劳务公司，缺成本票，大概缺400多万，可以现在在园区注册一个核定征收的个体户，然后11月和12月给我们开成本票，大概一个月200万，两个月400万，这样短时间开这么多成本票，有风险吗？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

个体户两个月400万确实金额太大查看全部回复

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提取的备用金分录怎么写?有银行的现金支票存根，是记在银行存款还是库存现金?#其他行业#

答疑老师：mila老师

借:库存现金 dai:银行存款查看全部回复

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老师，账本结账怎么画红线 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

如果需要结账的科目，在每月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面划一单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明“本月合计”字样，在下面再划一条单红线。查看全部回复

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建筑材料，防火门及安装企业如何做账 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

以下是建筑材料、防火门及安装企业做账的基本步骤：采购环节 1.?购入建筑材料、防火门等货物时：借：库存商品（用于销售的材料、成品门等）原材料（用于加工安装的基础材料等）应交税费——应交增值税（进项税额） dai：银行存款、应付账款等（按实际支付或应付的款项）销售与安装环节 1.?销售建筑材料或防火门（不包含安装服务时）：借：银行存款、应收账款等 dai：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）同时结转成本：借：主营业务成本 dai：库存商品 2.?提供安装服务（如果单独核算安装收入）：借：银行存款、应收账款等 dai：主营业务收入——安装服务收入应交税费——应交增值税（销项税额，按安装服务适用税率）发生安装成本，比如人工、辅料等：借：主营业务成本——安装成本 dai：应付职工薪酬、原材料等查看全部回复

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22年银行手续费未开发票，只有银行回单，已经抵扣，23年3月份会取得22年手续费发票，要怎么处理？#房地产#

答疑老师：小妮老师

22年银行手续费未开发票，只有银行回单，已经抵扣，抵扣是指增值税还是企业所得含税？查看全部回复

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小规模纳税人当月开了专票需要次月报增值税和附加税吗，还是按季度申报 #个体工商户#

答疑老师：孙老师

小规模纳税人一般是按照季度申报，具体要看你的主管税务机关要求查看全部回复

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像这些发票和一些吃饭时候开的发票，怎么用来申报抵税 #其他行业#

答疑老师：patience

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会计账簿保管年限是多少年 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。（1）永久：会计档案保管清册、会计档案销毁清册以及年度财务报告；（2）25年的：现金和银行存款日记账；（3）5年的：固定资产卡片账于固定资产报废清理后保管5年、银行存款余额调节表、银行对账单；（4）3年的：月度、季度财务报告；（5）l5年的：其他。含所有会计凭证，总账，明细账，日记账和辅助账簿，不包括现金和银行存款日记账，会计移交清册。查看全部回复

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