账务处理相关问答-第10页-会计宝

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374名专家老师，3分钟快速回复，已有115496会计人，提问了193450 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

我们的进项专票当月不认证可以嘛 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，当月不认证留作后面的月份认证也是可以的查看全部回复

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是这样我们从厂家订货时1000块一套，年底达标了就给我们销售返利，一套反300块钱，后续以货物的形式返给我们，我们去年一年订了270套货，一共是就是81000，按成本1000来算，就是81套货，这81套货我们就不需要付钱，然后我们也在去年厂家开过来的发票基础是上红冲了81000的金额，请问今年我们收到货物在销售出去应该怎么做账呢 #商业#

答疑老师：哈哈老师

拿到红字，借库存商品 dai主营业务成本销售出去借银行存款 dai主营业务收入应交税费应交增值税结转成本借主营业务成本 dai库存商品查看全部回复

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你好，老师，公司购买了一辆自卸三轮车16000元，如果不入固定资产可以用我们公司公户支付三轮车款项吗？发票是开给我们公司的 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

您好，可以的，你们公司购买发肯定是开你们公司抬头发票查看全部回复

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我从供应商那里进货，国补返还补贴到我的账户，然后我再返还这笔国补给供应商，应该计入什么科目 #商业#

答疑老师：安叔老师

这笔款收到时借其他应付款-**供应商返还给供应商时 dai方其他应付款-**供应商查看全部回复

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付货款10万。对方代销一年后回款15万。后面付10万对方没开发票只给10万货。该怎么入账 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这个是谁给谁代销呢？查看全部回复

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请问，小规模公司如果不含税的金额是200元，多收5个点的税点，开票的时候金额是需要加上多收的金额吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种多收的一般不体现在票里，都是私下收税点查看全部回复

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老师，不含税价是1000元，专票税率是3%，多收8个点的税点，是要多收多少钱呢 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

不含税价1000元，专票税率3%，正常应纳税额为：1000×3%=30元。但题目中说“多收8个点的税点”，这里的“8个点”通常指按不含税价的8%计算，所以多收的金额为：1000×8%=80元。答案：80元查看全部回复

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开票开的是现代服务，场景布置一批，那办入库时屈臂车，安装费，运输费需要平摊到以上物品中去吗 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

您好，这些费用不需要平摊到入库金额里面查看全部回复

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老师你好企业收到货款100元，给客户支付90元，银行扣手续费10元，这个银行存款科目应该怎么做才对的 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，你们是代这个客户收的钱对吗？查看全部回复

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老师可以下订单过来合同是没有账期的是现金，就马上付了货款700元给他出货了，月底才给他开专-票分录怎么做呢，科目是计入预收账款还是合同负债这个到底怎么区分 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，先收到钱记入到预收账款，等月底开票的时候再冲预收账款就成了查看全部回复

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购买用友财务软件有效期3.3年，2024.9.13-2027.12.12 10号支付8100，15号收到专票价税合计8100 税额458.49元，开票项目是信息技术服务*服务费，分录怎么做呢摊销是收票次月摊销还是本月，计入无形资产吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

总额多少呢，如果金额较小可以直接计入管理费用-办公费查看全部回复

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麻烦发下发放/计提工资，社保的详细分录 #商业#

答疑老师：哈哈老师

稍等这就发给你。查看全部回复

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老师，麻烦帮忙看看发放/计提工资，社保这几笔分录有啥问题 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，稍等给您看看查看全部回复

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麻烦发下家电国补（政府补助）分录大全 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

销售家电时应收政府补贴款的情况销售确认收入时：借：应收账款 - 个人（实收部分）应收账款 - 政府补贴款（补贴部分金额） dai：主营业务收入应交税费 - 应交增值税（销项税额）收到政府补贴款时：借：银行存款 dai：应收账款 - 政府补贴款查看全部回复

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老师好，企业和个体户签订的非住房租赁合同也是要双方都交印花税的，是吧？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好是的查看全部回复

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使用权资产原值如何确定 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

初始计量构成 - 租赁负债的初始计量金额：即租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值。 ? - 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额：若存在租赁激励，应扣除已享受的租赁激励相关金额。 ? - 承租人发生的初始直接费用：如佣金、手续费等为达成租赁所发生的合理费用。 ? - 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本：属于为生产存货而发生的除外。查看全部回复

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出纳和会计的具体工作是什么 #个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

出纳的具体工作 - 资金管理：负责现金、银行存款的收付业务，比如报销员工费用、收取客户款项等，并登记现金日记账和银行存款日记账。 ? - 票据处理：管理支票、汇票等各类结算票据，开具票据时确保信息准确，收到票据后及时办理入账或托收。 ? - 现金盘点与对账：每日盘点库存现金，保证账实相符；定期与银行对账，编制银行存款余额调节表，处理未达账项。 ? - 工资发放：根据会计核算的工资数据，通过银行转账或现金形式发放员工工资。会计的具体工作 - 账务处理：审核原始凭证（如发票、合同），编制记账凭证，登记总账和明细账，期末结账并出具财务报表（资产负债表、利润表等）。 ? - 成本核算：归集和分配企业生产经营成本，计算产品或服务的总成本和单位成本，为成本控制提供依据。 ? - 税务申报：核算增值税、企业所得税等税费，按时完成纳税申报和税款缴纳，整理税务资料并应对税务检查。 ? - 财务分析：分析企业财务状况和经营成果，比如通过毛利率、净利润率等指标评估盈利能力，为管理层决策提供建议。 ? - 档案管理：整理、装订会计凭证、账簿、报表等财务资料，按规定期限妥善保管查看全部回复

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公司银行支付小明设计费1500元，没有发票，应计入什么科目 #房地产#

答疑老师：andy老师

设计费支出是跟收入项目相关吗. 查看全部回复

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计提工资怎么做分录？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

计提工资的会计分录需根据不同部门人员的工资计入对应成本费用科目，具体如下： 1.?计提时： - 借：管理费用（行政部门人员工资）销售费用（销售部门人员工资）生产成本（生产工人工资）制造费用（车间管理人员工资）研发支出（研发部门人员工资）等 dai：应付职工薪酬——工资 2.?发放时： - 借：应付职工薪酬——工资 dai：银行存款（实际发放金额）应交税费——应交个人所得税（代扣个税）其他应付款（代扣社保、公积金等）示例：某企业行政部门月工资1万元，计提时计入“管理费用”，发放时扣除个税200元、社保500元，则分录为： - 计提：借管理费用1万，dai应付职工薪酬1万； - 发放：借应付职工薪酬1万，dai银行存款9300、应交个税200、其他应付款500。查看全部回复

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老师您好，请问下员工买个人生活用品的发票可以做完费用做到帐里吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，开票内容开的啥呢查看全部回复

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