我公司上个月销售一批商品给下游客户 ，上个月已经申报 ，本月与下游公司对账开票，发票金额扣除陈列费，但部分陈列费由上游公司承担 我公司承担部分 怎么记账#商业#

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老师您好，我们在供应商那里退了一笔货，是上个月买的，我们买过来的货全部都计入成本了，因为我们是民营医院，所以是免税的，现在这笔退货的钱我除了红冲成本外，对方开给我们的发票我要做什么处理吗#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

你好，老师。原分录是暂估借主营业务成本 贷 应付账款 暂估 他的成本基本都是人员工资，可以这样冲吗，把计提这比换成借应付职工薪酬-工资，贷利润分配-未分配利润#商业#

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5月1收到培训费8750并开票 5月，借：银存8750 贷：预收8663.37 应交税费-应交增值税（小规模）86.63 7月8月上课 7月直接计提收入 借：预收8663.37 贷：主营业务收入8663.37 可以吗？#服务业#

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你好，我咨询一下，就是我们合作单位供应商上个月底的时候有给我们预开票500万。我现在账上显示我利润亏损400多万，本季度是大申报期，我就按这个申报要不要紧，还是说这个发票我分摊点到下个月再入账#其他行业#

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付货款计入预付账款吗？#其他行业#

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我公司2025年给甲方工地开了20万发票，2026年1月份给我回款20万。现在甲方因为是2026年回款，2025发票不可以，要求我们退回，但是我们账户没有那么多钱，甲方说以个人名义付给我们，我们用公司户给退回。怎么操作合理，是让甲方个人直接转到我公司户退回还是转到法人卡，法人存到公司户退回合理呢 然后退款后我还得给他开够2026年的20万的发票#个体工商户#

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收支两条线，单位有经营性收入，需要缴纳财政，财政隔月在返还收入，相关的会计分录怎么做#其他行业#

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收支两条线，单位有经营性收入，需要缴纳财政，相关的会计分录怎么做#其他行业#

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足球培训行业，小规模公司，应文旅局要求开的监管账户，学员的学费进监管账户，文旅局要求企业每个月有4笔流水，家长从校外培训家长客户端购买课程，钱入了公司监管账户，后面提监管资金到基本户需要经文旅局那边审批，目前公司刚起步，没有学员，每个月只能找4个人去校外培训家长客户端帮忙下单，钱是公司股东即法人转给购买人的，后面监管资金提到基本户了，请问应该如何做账形成资金闭环，请写出每个步骤的借贷科目。#服务业#

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餐饮费是计入业务招待费方便，还是计入员工福利费方便？#其他行业#

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我们上个月有打了一笔款出去，人民币账户支付的，然后说是打款有误退回了，退到了我们人民币账号，我现在这个应该怎么合并到一起，账上要怎么调整一下，现在账上显示我人民币账上有余额#其他行业#

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手机入固定资产和办公费用，哪个更方便简单？#其他行业#

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员工报销的费用里有办公用品也有车费，公账打款的，这个科目怎么选？#其他行业#

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报关费是其他应付款还是应付账款？#其他行业#

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报关费是其他应付款还是应付账款？#其他行业#

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老板买的手机做业务招待费方便还是做固定资产方便？#其他行业#

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我们有个子账户，对公户，之前都没拉过流水，今天拉了流水，我直接录到这个月没事吧#其他行业#

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行政事业单位，去年购入电脑，电脑已经拿来使用。今年付款开发票。请问如何做分录？该电脑未入资产平台，现在计入固定资产是否需要补提折旧？如何做分路？谢谢啦#商业#

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本期盈余上一年度没结转，怎么弄#服务业#

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