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答疑老师:patience
证书过期或损坏,本人携带身份证和银行卡到银行网点,重新办理更新证书;输入口令错误导致失败;网络问题导致未正确安装证书,建议删除原有的证书并重新安装 查看全部回复
问答已结束!
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如果是2023年12月计提的,在算所得税时算23年的 查看全部回复
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答疑老师:Annina老师
只能大厅签订三方协议 查看全部回复
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因为什么业务扣款呢? 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
汇入行地点:填写收款单位所在区县级行政区划的名称。 查看全部回复
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答疑老师:LD
这个情况还要和老板核实具体开票金额,加收8个点,个人认为比如应该给客户开100万,加收八个点就是108万。但是领导是不是这意思需要看领导的想法。按准则讲卖给客户多少钱开多少钱的票。只是有些业务厂家不要票,所以价格给的偏低。这种实际情况需要按你们自己的需要处理。按准则并没有规定 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
以下是会员卡充值赠送及消费的账务处理方法: 充值时 充1000送100,实际收到现金1000元,但顾客卡内余额为1100元,应将赠送的100元计入“销售费用”。会计分录为: 借:库存现金 1000 销售费用 100 dai:预收账款——会员卡 1100 第一次消费500时 顾客消费时,按实际消费金额冲减“预收账款”。会计分录为: 借:预收账款——会员卡 500 dai:主营业务收入 500 第二次消费600时 此时卡内余额为600元(1100-500),消费600元,会计分录为: 借:预收账款——会员卡 600 dai:主营业务收入 600 如果涉及增值税,还需在确认收入时,按照适用税率计算并确认增值税销项税额。例如,假设增值税税率为6%,第一次消费500元时,会计分录为: 借:预收账款——会员卡 500 dai:主营业务收入 471.70(500÷1.06) 应交税费——应交增值税(销项税额)28.30(500÷1.06×0.06) 第二次消费同理。 查看全部回复
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答疑老师:高老师
《税收征收管理法》第六十条规定,企业未按照规定将其全部银行帐号向税务机关报告的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,处二千元以上一万元以下的罚款。根据《国家税务总局关于发布 的公告》(国家税务总局公告2021年第6号)的规定,如果属于首违不罚 查看全部回复
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答疑老师:绾绾
伍拾万两仟元整 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
这看自己企业选择,资产负债表的一些项目不同 查看全部回复
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一般财务费用 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
最高人民法院关于适用《全国人民代表大会常务委员会关于惩治虚开、伪造和非法出售增值税专用发票犯罪的决定》的若干问题的解释中对于虚开发票进行了定义:具有下列行为之一的,属于“虚开增值税专用发票”:(1)没有货物购销或者没有提供或接受应税劳务而为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票;(2)有货物购销或者提供或接受了应税劳务但为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具数量或者金额不实的增值税专用发票;(3)进行了实际经营活动,但让他人为自己代开增值税专用发票。 ? ? ? ? ? 虚开增值税专用发票的,构成虚开增值税专用发票罪。 ? 根据以上规定,在虚开增值税专用发票罪的认定上,应该有以下特征:介绍、参与、收益。如果企业老板虚开专用发票,财务人员在完全不知情的情况下,无需承担任何责任。 ? 但是在实际工作中,企业财务人员作为企业财务管理的核心人员(兼职会计不做讨论),负责企业物流、资金流等企业运营的详细资料的整理与管理。企业老板虚开专用发票,往往需要财务人员在财务核算时,通过各种手段进行账、物、资金的调整修饰,以达到掩盖老板虚开专用发票的事实。如果企业财务人员硬要说无参与、不知情,常理上说不过去。 ? 当然,财务人员是否知情,这个在证据上不好认定。但一旦财务人员面临企业老板虚开发票的情况,在税务机关问询调查时,一定要积极配合,严谨回答,以避免对一个自己本身“无介绍、无参与、无收益”的违法行为承担责任。 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
进入【蓝字发票开具】界面,勾选“银行账号”栏右侧的【是否展示】。弹窗提示“勾选后,开户银行、银行账户将展示在备注栏,您可在发票预览查看。数电票开具完成后,“开户银行”“银行账号”信息便直接展示在票面【备注】栏,方便购、销双方核实查看相关信息。 查看全部回复
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答疑老师:许老师
如果只是备注出错,业务真实的情况下,影响不是很大,下次注意就行了 查看全部回复
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你们小规模一般只能新增普票,上次的还未写盘就是上次申请的发票还未成功 查看全部回复
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答疑老师:若鱼老师
可以呀,只不过这样可能导致每月多交个税。当然,平时没有填附加扣除信息的话,年度个税汇算清缴的时候可以再填,多交了的话会退回来。这样综合计算下来没什么影响 查看全部回复
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这个元 就行 查看全部回复
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答疑老师:李伟老师
主要是看项目类别,有专项审计,年审,高新技术审计,新三板审计,离任审计,净资产审计,清算审计,ipo审计等 查看全部回复
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答疑老师:木言
如果注销时存在尚未办结的欠税追征任务,需先处理完欠税事项才能完成注销。 一、欠税追征规定 税务机关有权对欠税进行追征,若纳税人欠税且有不当行为,会面临罚款甚至刑事责任。在追征过程中,税务机关会采取通知补缴、加收滞纳金等措施,必要时可强制执行。 二、企业应对方法 1.?积极配合税务机关,主动沟通并提供资料。 2.?制定清缴计划,申请宽限期并按计划逐步缴纳。 三、不处理的后果 1.?注销流程受阻,影响相关人员后续商业活动和个人信用记录。 2.?面临法律责任,可能被强制执行和处罚,严重时相关责任人承担刑事责任。 3.?影响企业信用,降低竞争力。 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
是联合体投标中标建筑项目么 查看全部回复
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公众号:会计宝
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