我家18年自建的办公楼和厂房, 当时会计都记录在建工程了,没有单独分开,19年达到可使用状态,但没有结转到固定资产,我现在结转到固定资产应该怎么结转,折旧什么时候计提,怎么计提呢老师#建筑工程#
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李老师,我是一家小规模企业,第二季度盈利,盈利金额大于以前年度亏损金额,弥补完后需要计提所得税,怎么计提呐,假如盈利2万,弥补亏损1万,用剩余的1万乘以2.5%就是我所要缴纳的企业所得税对吗,账务处理是借所得税费用 贷应交税费 借本年利润 贷所得税费用 这么理解对吗#商业#
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老师你好!我们是小规模纳税人季报,4月份开了专票当月我做了计提税金及附加根据税额5248.54,现在在进行季报的时候应该我们购买了金税盘所以有440可以进行减免,我们实际应缴纳的增值税额为4808.54这样的话我4月份的税金及附近附加就多计提了怎么处理#建筑工程#
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汇算清缴职工薪酬, 1.账载金额是管理费用-职工薪酬累计发生额,实际发生金额是应付职工薪酬——工资,实际发放金额(含2020年1月发放去年12月的工资吗 2.计提了12月工资,未实际发生,要调增吗 3.如果2020年调整12月工资,那2021年汇算清缴职工薪酬实际发生额是不是要算上2020年12月的#服务业#
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请问下列这道题怎么做?甲公司在2018年5月以135000元转让一项专有技术。该款项已到公司银行存款账。该资产于2015年5月购入并投入使用。入账价值为30万元,预计使用年限为五年。该项资产已计提减值准备。2000元,按税法要求应缴纳增值税7642元。要求编制无形资产转让的会计分录#初级#
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以前会计做的账,按照工资表上计提的个税和个税申报系统上的个税额不一致,总账上从去年7月份到现在就没有平过,累计到现在是计提数大于实际扣税数,我该怎么调整呢?追溯到之前每个月一笔笔核对的话太繁琐了,请问有简便的处理方法吗#工业制造#
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老师,我想咨询一个问题,我们公司销售总监的提成,是按照本月的净利润的10%进行提成,那我想问一下,我工资费用是应该按多少填写,我们工资额计提金额就按真实的发放额计提的,并且本月发放的是上月的工资#其他行业#
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老师好,我单位是给其他施工单位提供劳务服务,年底才确认收入开票,我们成本只有人工,平常不开票,那每个月我可以把人工计提到主营业务成本吗?这样就违背了成本和收入匹配原则啦,怎么做比较好?#建筑工程#
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去年到今年不是税费国家有优惠吗,我们系统的税费是自动计提的,实际缴纳的时候是有优惠的,应该是减半,但是这些税费,都没有调整回来,导致系统的税费贷方还有很多金额,我需要调整回来吗?#其他行业#
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去年到今年不是税费国家有优惠吗,我们系统的税费是自动计提的,实际缴纳的时候是有优惠的,应该是减半,但是这些税费,都没有调整回来,导致系统的税费贷方还有很多金额,我需要调整回来吗?#其他行业#
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这样子,国外有一个客户,我像他各国的公司出产品,但由于这个产品有版权的,所以我需要像另一家公司支付版权费,但由于之前交接问题,造成了从去年11月份开始到现在只支付了出口意大利的那部分的费用,其他国家的没有付 现在和财务商量要付,财务的意思是要做计提,但因为还没付的很高,为了不影响我的获利(如果一口气付清,这家客户获利就直接抵扣成负数了),可以分开慢慢付吗#工业制造#
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