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李伟老师
根据 国家税务总局关于跨地区经营建筑企业所得税征收管理问题的通知(国税函〔2010〕156号) 三、建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部,应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。四、建筑企业总机构应汇总计算企业应纳所得税,按照以下方法进行预缴:(一)总机构只设跨地区项目部的,扣除已由项目部预缴的企业所得税后,按照其余额就地缴纳;(二)总机构只设二级分支机构的,按照国税发〔2008〕28号文件规定计算总、分支机构应缴纳的税款;(三)总机构既有直接管理的跨地区项目部,又有跨地区二级分支机构的,先扣除已由项目部预缴的企业所得税后,再按照国税发〔2008〕28号文件规定计算总、分支机构应缴纳的税款 查看全部回复
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Annina老师
10月申报扣税 查看全部回复
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为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
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小微企业所得额100万以内是的 查看全部回复
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电子税务局我要查询-查询打印模块看看 查看全部回复
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普票不超45万的,免增值税 查看全部回复
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是哪个季度的收入就申报到哪个季度. 查看全部回复
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高老师
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
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哈哈老师
一般企业交企业所得税,增值税附加税和其他的小税种 查看全部回复
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李钢老师
你好,无论投资比例多少,都要看是否对被投资企业形成控制,能控制的,属于子公司,需要纳入合并报表 查看全部回复
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税务师晓雨
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 每月摊销,借:XX费用 dai:累计折旧 (月折旧额) 查看全部回复
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而已老师
你好 查看全部回复
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所得税按照做利润表申报 查看全部回复
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您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
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是根据开票情况填写增值税的报表的 查看全部回复
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您说的是什么数呢? 查看全部回复
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每个季度的所得税都是单独申报的,你如果是逾期了,请先补申报第一季度的。其他情况请描述清楚 查看全部回复
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你好,知道这次开的专票是什么期间手续费 查看全部回复
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按季度 查看全部回复
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你好,不可以 查看全部回复
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你好,员工入职信息是他入职当月就行 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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是的,优惠以后是2.5% 查看全部回复
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不是的,这个是结转到今年的未分配利润的 查看全部回复
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开票了多少? 查看全部回复
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换浏览器重新申报 查看全部回复
7631
七七
都不包括的 查看全部回复
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开的是3%的专票填第2行 查看全部回复
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是按照六月份累计的利润总额填写的 查看全部回复
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如果开的都是普票的话,就是对的 查看全部回复
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小黑
用本年利润弥补以前年度亏损,分录不用单独做,直接将本年利润结转到利润分配--未分配利润账户就会自动弥补以前年度亏损 查看全部回复
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没有发票的,所得税汇算调增 查看全部回复
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最好还是做到一致的比较好 查看全部回复
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如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税 查看全部回复
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全部来的普票吗? 查看全部回复
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你好,先开具发票的为发票开具的当天,先收到租金汇款的为收到租金款的当天 查看全部回复
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没问题,你开红字发票,是负数不能自己申报需要去税务局申报然后退税。 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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是不是之前有可以弥补的亏损呢,所以没交税 查看全部回复
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你去年年报汇算申报了,今年企业所得税预缴申报以前的亏损数据会自动带出 查看全部回复
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1-6月的累计数 查看全部回复
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收入需要如实填写的 查看全部回复
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你好,红冲票是跨月的吧 查看全部回复
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根据余额表来填 查看全部回复
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你好,是的 查看全部回复
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你好,你先确认下是退还是抵 查看全部回复
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如果是一般纳税人,增值税需要月月报,小规模,一般是季报,所得税都是季报,个税月报 查看全部回复
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看看电子税务局-我的信息-税费种信息,按照税务核定的信息申报 查看全部回复
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申报什么税 查看全部回复
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按照240000计算个税 查看全部回复
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利润总总调增调减后等于应纳税所得额 查看全部回复
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你好,单独设立项目,所有收入支出都在这里核算 查看全部回复
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0税率是针对增值税的,跟企业所得税直接关系 查看全部回复
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报的是1-6月的利润总额 查看全部回复
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根据你数据=(9-3)*2.5% 查看全部回复
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负数是不对,需要调整按照正确的申报 查看全部回复
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是的,需要修改的 查看全部回复
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不计提 查看全部回复
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免 查看全部回复
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这个您可以联系客服咨询一下,有相关课程可以学习 查看全部回复
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小规模纳税人账务处理,税务申报 查看全部回复
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按真实情况填写 查看全部回复
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增值税需要报,财务报表不能零申报的 查看全部回复
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账上按照发票处理 查看全部回复
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对,也是应该加上的 查看全部回复
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10栏次 查看全部回复
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你好,个税是查帐征收还是核定征收? 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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是应纳税所得额不超过100万 查看全部回复
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你好,先结转损益后计提所得税 查看全部回复
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归老师
你是老板么 查看全部回复
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是的,只要是没超过45万就行 查看全部回复
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没错,现在就是这个政策 查看全部回复
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王苗苗老师
企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率(考虑优惠政策)-1季度预缴 查看全部回复
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73/1.01×0.01就是要交的增值税 查看全部回复
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你好,借:银行存款19825.71 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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逾期申报需要到税务局补报。 查看全部回复
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查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
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你好,是报销时计入差旅费,汇算时调增吧 查看全部回复
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既然是小规模,首先看一下是否满足小微企业所得税税收优惠政策除了工资社保,或者税法规定的一些,没得发票不能税前扣除,所得税是利润总额调增调减?税率来交 查看全部回复
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是的,前提是属于小微企业才是的 查看全部回复
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你好,请问6月份库存为什么要加到上季度库存里? 查看全部回复
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反写也是按月反写的 查看全部回复
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交钱,借长期待摊费用,dai银行存款 查看全部回复
4601
具体什么时候交看电子税务局-我的信息-税费种信息 查看全部回复
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您好,你的征收方式不知道,无法判断 查看全部回复
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Christina
按季度纳税的小规模纳税人只要季度营业额不超过30万就不用交 查看全部回复
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一般企业的利润亏损是通过收入-成本-费用+营业外收入-营业外支出-税费算出来的 查看全部回复
10403
就今年 查看全部回复
6772
您好,追溯调整通俗地说是要把变更发生的影响通过追溯的方法把过去的累积影响调整到发生当期 查看全部回复
6109
只能扣个人交的部分 查看全部回复
7173
这个跟投资比例没有绝对关系 实质重于形式 看是否具有重大影响或者形成控制 查看全部回复
4244
你好,通常是按照季度申报 查看全部回复
4850
上年的亏损不会在本年的利润表里提现 查看全部回复
6097
借交易性金融资产 dai钱 查看全部回复
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