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请问汇票贴现通过银行的，比如费用900元，收到650手续费的发票，250说是利息无发票，这个怎么处理，利息没发票可以吗？汇算清缴时需要转出吗？融资租赁的费用是计入什么费用；融资租赁每个月需要付5000的费用给对方#其他行业#
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关于费用发票报销的问题，我公司是小规模企业，小会计准则。公司租了一个地方当办公场所，因为是租的私人的，一直由老板自己出钱付款，没有走过公帐，每个月产生的电费发票抬头开的是物业公司，这笔费用走公章报销了，这笔电费报销可以报嘛？年度汇算清缴需不需要调整？#房地产#
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我企业要注销，现在预付账款余额100多万元，都是十几年前陆陆续续挂的账。那我现在争取在注销之前慢慢把发票收回来，做账入成本费用，但因为是十多年前的发票，不是当年的，最后汇算清缴时是不是还得调增，不能抵扣企业所得税啊？#房地产#
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融资租赁直租，每月付等额本金利息，第一次收到一张期初租赁费的发票，以后每月收到的也是等额租赁费发票，全款和分期都是一样的的价款所以不知道设备的价格，可以不用未确实融资费用这个科目吗#商业#
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老师，我们公司现在购入了一辆汽车，有购车发票，装潢发票，保险发票，购置税发票，是否都可以计入固定资产成本，哪些需要计入费用，哪些可以抵扣；凭证怎么做？另外4S店还开了一张服务费专票，税率6%，这个是要单独做一张凭证吗？#房地产#
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2022年暂估一张费用发票金额，但是2022年汇算清缴之前没提供给财务，进行纳税调整了。但是当时暂估的科目是：借：管理费用 贷：其他应付款。当时调表没调账目，显示其他应付款一直有这笔金额。现在再报2023年财务报表，这笔其他应付款怎么进行调整？我是选择小企业会计准则制度，没有以前年度损益调整，这个怎么调整其他应付款啊#服务业#
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2022年暂估一张费用发票金额，但是2022年汇算清缴之前没提供给财务，进行纳税调整了。但是当时暂估的科目是：借：管理费用 贷：其他应付款。当时调表没调账目，显示其他应付款一直有这笔金额。现在再报2023年财务报表，这笔其他应付款怎么进行调整#商业#
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小企业准则下，2022年费用发票重复入账，（借：销售费用 10万贷：其他应收款10万 重复入账）汇算清缴已经做了纳税调增，2023年财务账怎么调整？是不是借：其他应收款 10万，贷：利润分配-未分配利润 10万？#房地产#
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2022年交了一次成交服务费，已付款，已入费用，但是发票要3个月左右开，本本应该2023年4月份能拿到发票，但是我们在2023年4月更名，联系发票重开，要2023年8月份才能收到发票，现在要汇算清缴了，该怎么做#建筑工程#
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老师您好，公司采购一件货物，货款共计23万，后面又减免了5200块，但并不是直接减免，而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统，下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万，剩下10万由法人私户分九期支付，并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款，贷其他应收款－法人，利息支出借财务费用，贷其他应收款－法人（利息无发票，汇算清缴做调增），那法人多付的5000该怎么入账呢？还是直接不用入账？#商业#
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一般纳税人 2021年暂估管理费用——装修费 贷：应付账款——暂估，发票一直没到、2022年冲分录 ：借 应付账款——暂估 ，贷 利润分配——未分配利润，只变动了资产负债表的未分配利润，利润表的利润没有发生改变，那我2022年的汇算清缴，是不是需要将这笔暂估费用调增#其他行业#
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一、12月的发票费用报销未报销，1月才报销，可以做在12月账目里吗，因为是新公司还未使用做账软件，目前是手工账，也还未报税。 二、12月收到银行的贷款，长期借款，那1月做12月的账还需要计提利息吗 #运输业#
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公司的出纳，这几天发现2022年12月30日的一张发票，是在淘宝上买东西收到的增值税电子普通发票，12月底一直查验不到，问了客服说没上传，然后主管着急做账，就先入账了。后来还是查不到，找了各种途径去联系商家，都联系不上，基本确认这张为假票。但是目前这张发票已经入账，并且主管那边已经结账出了报表。跟主管说了这个事情，主管说没办法，查了一些资料说汇算清缴的时候把费用加回来就行。请问这个一笔业务我该怎么处理？#其他行业#
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我想问一个企业所得税汇算清缴的问题。如果我审计年份是2021年，像供暖费 水费 招聘服务费这些费用，进了“管理费用”科目，如果收到发票的备注栏写的所属期是2021—2022年度，那是否需要调增不属于2021年的部分？比如我在2021年交了笔供暖费3万元，所属期是2021年10月1日至2022年10月1日，那我在2021年汇算清缴时就要调增30000/12×9=22500元？#房地产#
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2018年汇算清缴福利费税前扣除已经超限额了，现在自查一笔办公费应该转为福利费，一笔伙食费没有取得发票也记入了福利费，想问问这两笔费用要怎么调整？尤其是是后面那笔，碰上超限额就卡壳了#中级#
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2021年期间支付几家的装修款，计入了其他应付款，大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款，并计入了2021年管理费用。 对于现在，已经多记了80万费用，还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整？ #其他行业#
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老师，我们公司定了个球场，已经提前付了一年的费用，对方给我们开了发票了，现在我们临时要取消，他就要退回部分钱给我们，但是说退费过程太麻烦，就不红冲部分发票了，直接微信转帐给我，然后说不能全款退我，要先扣除一部分他之前帮我们承担的税费再退。我们在买商品的时候，税金不是我们消费者已经承担的了吗#商业#
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请问我公司员工因公受伤进医院的费用保险报销了一部分，未保险的部分我公司怎么做分录呢？例:一张发票1000元，保险报销500元，我公司只报销剩余的500元，请问怎么做分录呢？#其他行业#
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老师，我去年暂估了费用发票入了借：管理费用-办公费，贷：应付账款-暂估。然后今年汇算清缴前我拿回来一些费用票了，是不是就借：利润分配-未分配利润，贷：应付账款-暂估，都是红字。然后剩余没拿回来的费用票，剔除出来缴纳企业所得税，银行支付的，怎么做账呢#其他行业#
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老师，我想问下，经营所得扣除规定中，利息支出，教育和公益事业捐赠，住房公积金，社会保险费，折旧费用，无形资产摊销，资产损失还有其他的扣除规定是什么，有哪些和企业所得税又是一致的#其他行业#
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2020年12月做了预估房租费用：借：管理费用 贷：预付账款，然后2021年因为交接没有交接到位，收到了房租发票，又做了一笔“借：管理费用 贷：其他应付款”，想问现在怎么处理这重复的账务，21年的已经汇算清缴完毕#服务业#
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分公司独立核算，但在分公司相关执照下来之前，总公司已经替分公司支付了一些前期费用，发票开具的也是总公司名字 这种情况下这部分费用还能在分公司账上做吗？是否需要总公司向分公司开票？（但这个情况应该属于没有业务实质不能开票？） 对于增值税来说应该由分公司抵扣进项，对于企业所得税来说最终是总分公司一起汇算清缴应该没差#房地产#
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我咨询下，我去年10月购买保险，保险费按12个月分摊，21年分摊3个月，22年分摊9个月，22.1月是小规模，22.2月是一般纳税人，21年1月已将剩下保险费用分摊完，22.3月退保，保险公司要求把之前票退回，重新开，现在收到的这张发票还能抵扣吗?#其他行业#
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老师 请教一个问题 我们2021年发生了贷款利息费用的业务 当时的会计没有开具发票，但是已经全部入账了 借：财务费用 利息费 贷：银行存款 现在我来了以后银行给开具了2021年整年的财务发票 我现在需要怎么处理 银行开具的是普票 #其他行业#
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我们是拖车公司，每笔拖车费都有开发票给对方，公司的十几台车又都是挂靠在其他公司名下买的，请问老师，报税时哪些成本费用可以计入呢，因为目前公司只有买车子保险的发票，其他什么费用 发票都没有，谢谢#运输业#
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汇算清缴前收到了去年的费用发票，之前没有预提，今年进行了账务处理，通过以前年度损益科目转入了未分配利润，在汇算清缴时应该怎么处理呢？去年根据利润计提了盈余公积，盈余公积还需要调整吗#其他行业#
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建筑业，2020年年中成立，2020年度未开发票，2021年1月开了发票，上一个会计做2020年度汇算清缴时，把2021年1月开的发票做进2020年度汇算清缴里的，这是按照权责发生制来填制的吗？2021年除了1月，其它月份未开票，今年1月份又开了发票，实际上工程款是属于2020开始的那个项目的，现在做2021年汇算清缴，营业收入那儿不知道怎么填，是填今年1月开的发票金额，还是天2021年1月的发票金额，但是2021年的发票金额，上个会计是把它填进2020年度的汇算清缴里的。#建筑工程#
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请问我司去年接受一张电子普票费用发票 当时记的分录是借 管理费用 贷 银行存款，今年接税局电话说对方公司虚开发票被查，我们需要汇算清缴时调减这块费用，请问账上的分录应该怎么做呢#房地产#
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公司是小规模，承包对方公司的地方 每个月需要向对方公司交房租水电费用，去年好几个月没有交电费，但是每个月对方还是按时开了发票，电费金额累计有十几万 今年老板才让我付去年的电费，请问应该怎么做账，去年的发票 今年付钱（当时开的发票没在我手上 没有入帐）#服务业#
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如果我2021年预提了一笔厂房租金费用，此费用21年即没支付也没收到发票，如果在22年5.31号我之前还没收到票，做21年汇算清缴时纳税调增了，那我22.5.31号以后收到发票还可以抵扣进项吗？23年汇缴22年企业所得税的时候可以调减吗？#工业制造#
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老师，请问长期待摊费用中的一部分，不会给开发票了，这部分费用怎么入账呢，是一次性入成费用，不再摊销，汇算清缴时全部税前调增，还是继续入长期待摊费用，每年汇算清缴的时候调增一部分呢？#房地产#
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老师 我们公司借了别的公司一笔钱 还得时候还给私人账户了 并且是和利息一起付的 对方也不会给我们开利息费用的发票 这笔支出我要怎么做 本金和利息一笔付出去的，利息部分， 没有发票 怎么才能合理入账#其他行业#
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老师，我想问一下关于房租费，私对私付款，相当于，每季度付一次18000，房东是不给开发票的，有收据。可以根据收据做进凭证里吗？如果可以做账的话，只有收据没有发票，后期汇算清缴时这笔费用是不是要加回来再交税呢？#服务业#
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单位有外聘人员，他们的工资是转给第三方劳务公司，由第三方给发工资、上保险和公积金，但因为经费不足，实际转给第三方的就只有工资，保险和公积金是第三方给垫付的，让第三方按照我们实际支付的工资数额，开的发票和收费通知书，但工资表中还是包括保险和公积金的，账上按照实际支付金额借记费用，贷银行存款，没有将第三方垫付的记应付账款，这样处理合规吗#其他行业#
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年底交所得税发现开票开超了，成本费用太低，导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下，打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款，贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理？发票1月开。还是说不用调账，到时候汇算清缴调减？#建筑工程#
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甲公司给乙公司开具了24万商品买卖的发票，乙方用商业汇票支付给甲方 ，扣除贴现利息以后给甲方支付了23万，现在乙方要求甲方开具价外费用1万，这种开具符不符合要求？能不能开？如果这种开的话是不是甲方就一直有1万的应收款没收？#商业#
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我们公司是汽车维修厂有，一些车的维修费用要通过保险公司来给我们公司打款，比如人民财产保险公司甘肃省公司给我们公户转账了，我们发票可以开给人民财产保险公司天水市分公司吗？类似于总公司付款，我们开票给分公司这样子。这样子税局允许吗？#商业#
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既然发票能不能跨年是看单位规定 税法上规定只有属于当期的成本费用都可以追补5年扣除 那难道不容易因为跨年可以报销导致调整利润啊 比如第一年没什么盈利 不需要看扣什么费用 故意放到第二年 不对啊不是有个汇算清缴吗 还是说虽然是可以报销 但还是调整到费用当年去了 不同会计制度做什么分录怎么调整到当年呢？ 企业会计准则 小企业会计准则 企业会计制度#其他行业#
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10月份的时候公司有一笔费用支出，但是没有发票，就直接记在管理费用科目里了，想着明年汇算清缴调增，但是在12月份的时候收到了那张发票，我要怎么处理，直接把12收到的票附在十月那个会计凭证后面可以吗？#其他行业#
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老师，您好，请问一下，我们是私立学校，所有费用包含在学费里面，学校又为学生购买了学生平安险和监护人责任险，费用是从对公账户转入保险公司，但保险公司说这笔费用是由家长付的，我们只是代收代付，但是公司没有这笔费用的发票没法入账，该怎么办呢？#建筑工程#
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老师，接了一个公司业务，成立了五年的公司，每季度申报和汇算清缴，都在做，但就是没有建账做账有些发票费用成本票还丢了，而且他的成本票也没有，但是他却把成本做进了申报表，这种情况怎么办啊#商业#
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