老师,我想咨询一下。我们公司应付账款科目下有设置供应商和暂估2个明细科目,后来我又设置核算项目(比如供应商-暂估原代码是5001.01,我新设了5001.01.01,把余额都转过到新设的明细科目中了,并且设置了核算项目供应商,因为前期已有业务发生)我想说我这样的操作对吗?另外,还想问设置核算项目有意义吗?#出纳#
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老师,我想咨询一下。我们公司应付账款科目下有设置供应商和暂估2个明细科目,后来我又设置核算项目(比如供应商-暂估原代码是5001.01,我新设了5001.01.01,把余额都转过到新设的明细科目中了,并且设置了核算项目供应商,因为前期已有业务发生)我想说我这样的操作对吗?另外,还想问设置核算项目有意义吗?#出纳#
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老师我是昨天应交税费科目账做错了的那个,今天想请您给再看看,是不是这样做就对了,企业所得税,城市维护建设税,和印花税,计提时都是在损益类科目下计提,最后结转到本年利润,这样做,我应交税费科目下就没有负数了,您看对不对谢谢#服务业#
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补缴员工社保款。入哪个科目#其他行业#
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乙公司于2019年2月15日销售一批材料给甲公司,开具的增值税专用发票上的价款为 300 000元,增值税税额为39000元。按合同规定,甲公司应于2019年5月15日前偿付价款。由于甲公司发生财务困难,无法按合同规定的期限偿还债务,经双方协商于2020年3月1日进行债务重组。债务重组协议规定,乙公司同意甲公司以银行存款289000元进行清偿。乙公司于2020年3月8日收到甲公司通过银行转账偿还的剩余款项。 (1)请写出甲公司账务处理 (2)假设乙公司已为该项应收账款计提了30 000元的坏账准备。请写出乙公司账务处理 (3)假设乙公司已为该项应收账款计提了60 000元的坏账准备#初级#
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老师,请问我在建账的时候,应收账款有贷方余额,应付账款有借方余额,我是直接填列负数到期初数,还是将应收账款贷方余额填到预收账款应付账款借方余额填到预收账款?怎样做比较合适也不影响后期操作#服务业#
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老师你好 我想问下之前我公司做账工人的工资没有通过应付职工薪酬科目,直接借:工程施工-XX项目-人工费 贷:银行存款 现在导致现在账上收入大,工资太少 ,现在要调账的话应该怎么调呢?#建筑工程#
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鸡蛋出栏入库 借:库存产品—鸡蛋 贷:生产性生物资产—产蛋期 出售鸡蛋 借:现金/银行存款/应收账款 贷:主营业务收入---鸡蛋 借:生产成本---鸡蛋 贷:库存产品---鸡蛋 9、结转成本 借:主营业务成本 贷:生产成本—生长期 7、鸡蛋出栏入库 借:库存产品—鸡蛋 贷:生产性生物资产—产蛋期 8、出售鸡蛋 借:现金/银行存款/应收账款 贷:主营业务收入---鸡蛋 借:生产成本---鸡蛋 贷:库存产品---鸡蛋 结转成本 借:主营业务成本 贷:生产成本—生长期 为什么鸡蛋入库时要贷,生产性生物资产,不是应贷生产成本吗#农业#
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李老师,去年10-12月份三个月的制造费用-电费都是按照预缴金额计提结转的,多结转了两千多元,今年1月份的电费就是用这两千多元缴纳的,之前并没有设置预付款这个科目,今年我设置了预付款这个科目但是现在预付款这个科目是贷方余额,就是因为去年多结转的两千多导致的,我应该怎么调整,可以直接做借制造费用-电费 红字 借预付款 吗?是内账#工业制造#
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老师,我们是小规模,第一季度的增值税,企业所得税等税种都报了,现在主管检查账,让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用,请问只改凭证就可以了吗?其它什么资料需要改动吗?#服务业#
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老师,公司是做家居定制厨柜,衣柜,和室内装修为一体的,销售欧派门窗,客户业主来我们门店下单,我们就向工厂下单,然后货到就帮业主安装,发生的,衣柜很多板材规格之类的要做库存商品吗?要怎么设置,整装发生的砖,沙石,工人工资,要怎么设置科目,能帮忙写一下分录吗#其他行业#
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学校食堂给贫困生通过支付宝虚拟账户发至校园卡(每个月补助5000),学生本月通过支付宝消费15000,其中有4500是虚拟账户里的钱,虚拟账户的消费向学校行政进行结算,其余的向支付宝结算。即,借:应收账款-行政4500 应收支付宝10500 贷:主营业务收入15000。请问发放5000补助时,会计分录怎么做#其他行业#
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😂老师,现在那些低值易耗品都要进仓库的,进仓库我借周转材料,贷银行。领用的时候是借制造费用,管理费用等,贷周转材料。但是有些材料有开进项票,借周转材料,应交进项税。贷银行存款,但是这样周转材料的科目就对不上仓库的进销存金额了,仓库不考虑进项税,这个咋搞好一点啊老师。#工业制造#
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