老师！不管是一般纳税人还是小规模纳税人，企业所得税汇算清缴时成本费用类要取得专票才能扣除吗？#出纳#

浏览：3624 0赞 0评论 收藏

2023年有暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 请问，该暂估在汇算清缴前怎么调整呢？#房地产#

浏览：3624 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

老师 请问下就是去年的费用没有收到发票 挂的预付支付掉了 今年收到发票了 汇算清缴还没有申报 这个发票要怎么做进去#房地产#

浏览：3620 0赞 0评论 收藏

一次性辞退补偿金账务处理和企业所得税汇算清缴税务处理怎么处理？#商业#

浏览：3617 0赞 0评论 收藏

老师，银行贷款的利息费用，转账手续费银行不给开发票，年度汇算清缴的时候需不需要调增#商业#

浏览：3617 0赞 0评论 收藏

接到税务局得电话去年有几笔款项得补做收入但是我给去年没做收入成本得做到今年这两个季度申报了但是税务局说不行得做到在去年并且要更改汇算清缴那么我期初是按之前那个那个科目余额录得 现在更改了去年的那些数据 那我这么怎么改今年的#出纳#

浏览：3613 0赞 0评论 收藏

你好。2022年度个人社保计入费用，汇算清缴没有调整。现在怎么账务处理#出纳#

浏览：3611 0赞 0评论 收藏

一般纳税人所得税是每季度预交，第二年再汇算清缴对吗#商业#

浏览：3609 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#房地产#

浏览：3606 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴，请问职工薪酬支出及纳税调整明细表的的工资薪金支出的账载金额是指计提的工资吗?实际发生额是指公司实际发放的工资吗?#其他行业#

浏览：3603 0赞 0评论 收藏

老师好，我想问一下，A公司名下有B和C两个子公司，现在B子公司将自己的产品以送礼的形式赠送给C公司。作为B公司，我还是视同销售，销项税按市场价换算的。这样B公司的费用就是库存商品的成本价加销项税了（无发票汇算清缴时再调），我B公司这样处理对吗？作为C公司来说，我收到的赠送的产品是以B公司的成本价还是B公司的市场价来入库，做营业外收入？#商业#

浏览：3602 0赞 0评论 收藏

今年12月份账上的暂估，明年汇算清缴前票到，冲掉暂估可以吗？明年到的票可以冲今年的暂估吗？#建筑工程#

浏览：3602 0赞 0评论 收藏

你好 填报工商年报有23年汇算清缴的退税 需不需要把这部分税费减去算在纳税总额呢#房地产#

浏览：3593 0赞 0评论 收藏

企业投资收益填写汇算清缴哪张表？#出纳#

浏览：3590 0赞 0评论 收藏

假设23年利润总额为-10000，未分配利润为2000，24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款，该如何调整？以及企业所得税季报和汇算清缴该如何更改#商业#

浏览：3588 0赞 0评论 收藏

出口货物价值，在汇算清缴的表上，要不要单独填列？如果要，请问哪个位置？#其他行业#

浏览：3584 0赞 0评论 收藏

老师，我问下23年暂估货物2万，然后我今年做汇算清缴因为没有发票回冲，所以我调增，那账上需要做回冲分录吗#商业#

浏览：3582 0赞 0评论 收藏

请问汇算清缴怎么更正？#其他行业#

浏览：3581 0赞 0评论 收藏

去年有一笔业务收了工程预收款，5万。没有开票，工程大概下个月中旬才能完工。 请问收预售款时没有申报，需要在5月份的年度汇算清缴时补申报？还是在下个月完工后，开票时申报？ 小规模公司，分录怎么写？#商业#

浏览：3577 0赞 0评论 收藏

2022年多计入成本，在2023年账无处理中用以前年度损益冲销多记的成本。在进行2023年汇算清缴时此部分成本还需要做纳税调增吗？#出纳#

浏览：3575 0赞 0评论 收藏