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380名专家老师，3分钟快速回复，已有122122会计人，提问了200351 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

公司购买6个月大额存单怎么做账，在其他非流动资产项目列式怎么做账 #出纳#

1.?购买时 - 以购买金额为例，假设公司购买了100万元的6个月大额存单。 - 借：其他非流动资产 - 大额存单1000000 dai：银行存款1000000 2.?持有期间（如果需要按月计提利息） - 假设年利率为3%，每月利息计算为：1000000*3%/12=2500???元。 - 借：应收利息2500 dai：投资收益（或财务费用 - 利息收入，具体看企业的会计政策）2500 3.?到期时 - 收到本金和利息 - 借：银行存款1015000 dai：其他非流动资产 - 大额存单1000000 应收利息15000 查看全部回复

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请问加盟酒店的Noshow订单如何做账务处理 #餐饮酒店#

答疑老师：莹老师

您能描述一下具体业务吗查看全部回复

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请问我们公司代扣代缴员工个人所得税时，少从员工工资里扣了一部分个税，就是这部分公司替员工交了，现在员工已经离职了，并且这笔钱确认无法追回，应该如何处理呢？#工业制造#

答疑老师：xinyue

计入营业外支出，汇算清缴时纳税调整。查看全部回复

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税控盘280元一直在应交增值税-减免税款的借方，应交税费-小规模贷方有280，需要转平吗？#服务业#

答疑老师：李伟老师

在应交增值税-减免税款借方的280在申报增值税时候实际抵减了么？查看全部回复

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老师，我想问一下，内地公司怎么给香港公司开发票 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，可以开普通发票查看全部回复

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公司注销时计提的工会经费、教育经费、和安全经费怎么处理呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

已计提但不用支付的，冲销计提。查看全部回复

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老师，公司购买办公装饰品，报销事由是写什么 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

亲，报销事由可以直接的写：办公装饰品查看全部回复

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公司人数在10人以下，是必须缴纳工会经费的吗 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

你好，发工资的需要申报缴纳工会经费,各地有地方优惠政策,不尽相同。查看全部回复

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经营范围只有“机械设备的租赁”，只能开具13%税率，合同中含机械操作人员，那么发票开具内容能否开具13%的“建筑服务*机械设备费”税目?#建筑工程#

答疑老师：tammy老师

设备加操作人员，就不是13%了查看全部回复

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请问下，用友u8系统如何导入凭证 #服务业#

答疑老师：木言

用友U8系统导入凭证主要有以下几种方法：总账工具导入 - 文件数据导入：登录原账套，在总账-凭证-凭证打印节点，勾选“输出为总账工具导入格式”，输出为txt格式，已记账和未记账凭证要分别输出。然后登录目的账套，打开系统服务-工具-财务-总账工具，选择数据源为文件数据，并选好之前导出的凭证文件，设置好凭证引入选项后点击“凭证引入”即可. - sql server导入：进入目的账套的总账工具界面，选择数据源为sql server，按〖参照〗按钮，录入SQL服务器、用户、密码、会计年、账套号等信息并确定。接着设置凭证引入选项，选好要引入的凭证范围及相关设置后点击“凭证引入”. 工具菜单导入点击“工具”菜单下的“凭证导入”功能，选择要导入的源文件，点击“浏览”按钮，接着选择要导入的凭证类型和表格样式，设置字段对应关系并确认，最后点击“开始导入”，完成后可查看处理结果. Excel导入需先在Excel中按照要求输入分录，选择全部分录后点击【工具】→【生成用友文本文件】，再在【用友】→【工具】→【总账工具】中导入即可。要注意在excel中将【工具】-【宏】-【安全性】-【安全级】中调整为“中”，且数据从第二行开始不能有空行，同一【制单日期+凭证类别字+业务号】为一张凭证的唯一标识，同一张凭证的分录须按行排列在一起，每一条分录中各字段用","分隔. 查看全部回复

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经营地变更了，需要做税务变更吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！需要做税务变更的！一照一码户市场监管等部门登记信息发生变更的，向市场监管等部门申报办理变更登记。税务机关接收市场监管等部门变更信息，经纳税人确认后更新系统内的对应信息。一照一码户生产经营地、财务负责人等非市场监管等部门登记信息发生变化时，向主管税务机关申报办理变更。在市场监管部门办理变更后，应携带经办人身份证件原件1份（查验后退回）前往办税服务厅办理一照一码户信息变更业务。如为非市场监管等部门登记信息发生变更，还需提供变更信息的有关材料复印件1份。如果有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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员工报销今年开的发票明天才入账做费用有影响吗？比如明年1月份才收到11-12月的报销单去入账，需要提前预防吗？#其他行业#

答疑老师：小梦老师

这个您可以在本年12月先计提费用查看全部回复

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根据发票开具的情况，系统判断您当前行业不满足您的开票需求。建议您增加“胶零件制造“ “其他未列明金属制品制造” “其他未列明批发业”， “其他未列明零售业”行业。若有疑问，请咨询主管税务机关。#其他行业#

答疑老师：andy老师

收到查看全部回复

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缴纳营业账簿印花税需要填的应税凭证数量怎么填？#其他行业#

答疑老师：吴萌老师

需要填写“应税凭证数量”：逐份填写应税凭证时填1；合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时，只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。查看全部回复

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如果在填写银行日记账的时候对方有多个科目该怎么填写呢 #其他行业#

答疑老师：小小

按每个科目填就行查看全部回复

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开50万的普票需要上多少的税？#初级#

答疑老师：刘老师

需要的，按照不含税价*1%缴纳查看全部回复

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出租车的机打发票可以抵扣进项税吗？#房地产#

答疑老师：甘老师

纳税人取得出租车发票不能抵扣进项税。查看全部回复

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农产品3个点抵扣9个点怎么做账 #农业#

答疑老师：王苗苗老师

借库存商品应交税费应交增值税进项 dai银行存款等查看全部回复

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租赁合同，里面包含上期合同的违约金的金额，这块金额还要交印花税吗 #其他行业#

答疑老师：甘老师

这块金额不需要缴纳印花税的查看全部回复

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老师您好！上月收到发票未做账，现在付款了可以直接做一笔分录可以吗？还是要从应付账款过一下呀 #进出口#

答疑老师：李伟老师

不用，可以把银行回单打印出来跟发票放到一块儿，做一个凭证入账即可，直接，dai记：银行存款查看全部回复

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