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直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121863会计人，提问了200079 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，您好，我们公司（服务业）从2021年1月开始执行新租赁准则，假设租赁期限是2019年5月到2022年4月（20年2月和21年2月是免租期），2021年之前我们是按照摊销做的，2021年之后执行新准则，那我之前的还需要调整吗 #服务业#

答疑老师：李伟老师

直接按照实际缴纳的房租/（租赁的月份-免租的月份）计算出每个月的租金，然后摊销就可以查看全部回复

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收款未开票，例如1月收款，2月开票，2月份的开票会计分录可以做到最后一张凭证上？或者在最后一张凭证上插入分录。反正每个月的做账日期都是最后一日。可以不按时间顺序放的吧？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

发票哪个月开的做到哪个月查看全部回复

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请问两年前的发票发现税点开错了（3%开成了9%的）有什么办法避免这个6%税点吗（对方公司愿意配合）#出纳#

答疑老师：哈哈老师

发票开错了，可以申请开红字发票，然后再按照3%的税率重新开票。查看全部回复

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企业所得税汇算清缴中合同违约金应该记入营业外收入的哪里 #其他行业#

答疑老师：清岚

你们收取的还是支出的？查看全部回复

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电商行业给客户退差价要怎么做分录 #商业#

答疑老师：高老师

您好，收客户款怎么做的分录现在还怎么做分录，金额是差价负数查看全部回复

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在财务机器人云平台显示凭证分录获取明细匹配信息失败是哪里错误导致的？#商业#

答疑老师：甘老师

获取的明细和你们定义的不匹配查看全部回复

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有一张银行回单付款方和收款方都是我们公司的名字用途写的是收回贷款本息应该怎么写会计分录 #初级#

答疑老师：高老师

借：短期借款或长期借款等财务费用-利息支出 dai：银行存款查看全部回复

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老师，医疗机构怎么做免税申报呢 #服务业#

答疑老师：李伟老师

符合条件的可以，一、医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构，是指依据国务院《医疗机构管理条例》（国务院令第149号）及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》（卫生部令第35号）的规定，经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构，以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心，各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所)，各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构，各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。医疗服务，是指医疗机构按照不高于地（市）级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等）为就医者提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，以及医疗机构向社会提供卫生防疫、卫生检疫的服务。二、自2019年2月1日至2023年12月31日，医疗机构接受其他医疗机构委托，按照不高于地（市）级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等），提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，可适用《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税〔2016〕36号印发）第一条第（七）项规定的免征增值税政策。查看全部回复

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相同商品规格单价不同怎么开票 #出纳#

答疑老师：甘老师

可以开具在同一张发票上面的，在开票的时候点增行查看全部回复

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分期付款采购存货已验收未支付 #其他行业#

答疑老师：高老师

如果没收到发票，暂估入库就好查看全部回复

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老师这个企业所得税季报怎么收入那里填写了不正确呢 #服务业#

答疑老师：李伟老师

安好利润表上的数据填写就行，怎么不正确了查看全部回复

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Ukey版开票后发票一直显示未上传。怎么回事呢 #出纳#

答疑老师：许老师

可以看看网络连接是否正常查看全部回复

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老师，申报抵扣进项税额表，飞机票抵扣的时候，金额是写飞机票含税金额，还是不含税金额飞机票/1.09*.09 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，是不含税的金额。查看全部回复

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价值6000元的垃圾收纳亭该如何入固定资产呢，什么类别？#建筑工程#

答疑老师：云峰老师

同学你好，有专票吗，我们什么单位查看全部回复

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省级的人才补贴要交个税嘛？#出纳#

答疑老师：云峰老师

同学你好：省级的人才补贴是否需要缴纳个人所得税，取决于补贴的性质和来源。? 根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条的规定，某些类型的补贴是免征个人所得税的，包括“按照国家统一规定发给的补贴、津贴”。因此，如果省级人才补贴是按照国家统一规定发放的，则属于免征个人所得税的范围，不需要缴纳个税?。然而，如果人才补贴并非按照国家统一规定发放，而是由地方政府或企业自行发放的，那么就需要根据具体情况来判断是否需要缴纳个人所得税。在这种情况下，建议咨询当地税务部门的意见，以确保税务处理符合法律法规的要求?。此外，一些特定情况下的人才补贴也可能享受免税或减税优惠。例如，根据省委、省政府的某些规定，取得的生活津贴和奖金可以免征个人所得税?。总的来说，省级人才补贴是否需要缴纳个人所得税，需要根据补贴的性质和来源来判断。如果是按照国家统一规定发放的补贴，则可以免征个人所得税；否则，可能需要根据具体情况缴纳个人所得税查看全部回复

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社保经办人可以是法人吗？公司只有法人一个人 #房地产#

答疑老师：高老师

可以查看全部回复

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请问水资源税是由卖税的水务集团承担还是购买水的单位承担 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

水资源税是用水的单位提交查看全部回复

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水费按啥大类开票 #其他行业#

答疑老师：郭艳飞

水冰雪查看全部回复

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老师，我们家是按照新租赁准则做账，租赁期：2024.9.30-2026.9.30，免租期是2个月，9月预付了2024.11.30-2025.2.28的租金，怎么做会计分录 #出纳#

答疑老师：李伟老师

以下是不同阶段预付租金的做账方法： 1.?租赁开始前预付租金： - 企业在租赁开始前预付租金时，由于租赁关系尚未正式开始，承租方还没有确认“使用权资产”和“租赁负债”等科目，此时预付的租金可以先记为“预付账款”。会计分录为：借：预付账款 dai：银行存款等 ? 2.?租赁开始日的处理： - 当租赁开始日到来时，需要根据合同情况确认使用权资产和租赁负债等。同时，要将之前预付的租金进行相应的处理，冲减预付账款，并将其计入使用权资产和租赁负债等科目。会计分录大致如下：借：使用权资产（尚未支付的租赁付款额的现值）应交税费 - 应交增值税（进项税额）（如有）租赁负债 - 未确认融资费用（差额） dai：租赁负债 - 租赁付款额（尚未支付的租赁付款额）预付账款（之前预付的租金金额）银行存款（初始直接费用等查看全部回复

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转账凭证的附件都有些什么呢？#出纳#

答疑老师：安叔老师

一般有转账的申请单或者报销凭证，报销凭证上面有相关人员的签字，还有银行回单查看全部回复

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