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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121563会计人，提问了199752 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

商业零售公司一般纳税人，其他业务要经营咖啡销售，咖啡销售属于餐饮服务嘛 #商业#

答疑老师：Annina老师

单卖咖啡属于商贸查看全部回复

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普通发票开户行填写错误，可以使用吗？#其他行业#

答疑老师：若鱼老师

普通发票只要正确填写名称和税号就可以使用，如果为了规范严谨，可以退回重开。查看全部回复

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我们是建筑工程有限公司一般纳税人，我们给别人开劳务票是3个点的专票，是简易计税，这个开出去的票能抵扣吗？#建筑工程#

答疑老师：冰山老师

对方拿到，可以抵扣查看全部回复

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老师残保金的工资总额是应付职工薪酬贷方还是借方取数，#服务业#

答疑老师：小妮老师

dai方查看全部回复

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您好！内账的确定收入是以发票为主，还是签合同确认收入呢，因为有一些是没有开发票的 #商业#

答疑老师：Karina老师

收入确认原则和会计准则一样查看全部回复

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资产负债表，利润表、现金流量表，三个外币财务报表，换算人民币，是按照什么汇率来换算的 #服务业#

答疑老师：孙老师

汇率方面，如果前期没有出过人民币表，用期末汇率折算查看全部回复

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发票读取下载失败，购票信息有误，请核对后再输入，是怎么回事 #其他行业#

答疑老师：venus老师

同学，请核对你的发票信息查看全部回复

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高新企业的申请标准 #高新企业#

答疑老师：李伟老师

认定为高新技术企业须同时满足以下条件：（一）企业申请认定时须注册成立一年以上；（二）企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权；（三）对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；（四）企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%；（五）企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求： 1. 最近一年销售收入小于5,000万元（含）的企业，比例不低于5%； 2. 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元（含）的企业，比例不低于4%； 3. 最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%；（六）近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%；（七）企业创新能力评价应达到相应要求；（八）企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。查看全部回复

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营业收入小于营业成本,可能存在少记收入的问题,请核实！提示这个是什么意思？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

是税局提示的么，这个是因为收入比成本小，被税务大数据搜素到了，有税务疑点，这个自行核实，如果是真实的业务，确实是成本比收入的话，不用管。不过可能会要求写情况说明。查看全部回复

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公司通过微众银行贷款18万元，微众银行是通过公账放贷的，然后货款到账后我司将18万转出公户使用，每期还款是通过法人私人银行卡还款的，那我放贷时应该如何做会计分录，每月还款时应如何做会计分录？#其他行业#

答疑老师：李伟老师

您好，借到钱的时候，借：银行存款 dai：短期借款/长期借款如果是钱转出去了，借：其他应收款-XX dai：银行存款法人代还的时候计提利息借：财务费用 dai：应付利息借：短期借款/长期借款应付利息 dai：其他应付款-法人查看全部回复

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建筑服务业，清包工程，选择差额计税，那为此工程购买的辅料和劳务的进项是不是就不能抵扣了，？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

是的，用于简易计税的项目，进项不能抵扣查看全部回复

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早上好，有关于软著退税的操作流程吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

具体调整流程如下：企业大厅受理退税申请——＞管理分局管理员审核——＞管理分局分局长审批——＞税政股股长复核——＞分管局领导终审。一、在业务流程环节增加的同时，退税报送材料和报送程序也发生变化：首先，携带以下材料先前往办税大厅前台受理退税申请： 1、《退抵税申请审批表》一式3份（经办人签字） 2、退税申请报告（含承诺声明）一份（法人签章） 3、入库税单(即银行缴税扣款单)复印件（备注：与原件一致）以上资料需加盖公章二、管理员接到企业退税申请后，通知企业补证材料，递交管理分局（所）管理员审核的材料清单： 1、《软件产品超税负退税审核表》一式一份 2、《软件产品超税负计算表》一式一份 3、《自查情况表》一式一份（法人签章、经办人员签章）； 4、《进项抵扣分摊明细表》一式一份（标注分配比率计算说明，签字）； 5、《当月纯软或者嵌入式软件销售清单》一式一份；若是嵌入式软件加送《硬件成本构成表》一式一份； 6、当月退税涉及软件的著作权登记证书、检测报告复印件。以上资料需加盖公章三、注意以下材料不再报送： 1、认证结果通知书及清单； 2、根据上述清单顺序发票复印件，防伪税控系统导出的开票清单； 3、签订的合同复印件； 4、当期纳税申报表。四、已办过软件产品即征即退资格备案的企业，在取得新软件的著作权登记证书和检测报告后无需提前备案，只需申请退税时，提交当期退税涉及软件的著作权登记证书和检测报告复印件。五、《退（抵）税申请审批表》、《软件产品超税负退税计算表》也相应发生变化查看全部回复

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出纳可以作为往来款项询证函的经办人吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

可以的查看全部回复

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计提工资总额2%的工会经费时工资总额中包含劳务外包的外聘人员的工资吗 #服务业#

答疑老师：易老师

包含查看全部回复

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升了一般纳税人不小心抵扣了小规模时候取得的进项票会怎么样？怎么办？#其他行业#

答疑老师：Icy 何

在发现当期做进项税额转出即可查看全部回复

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老师你好，增值税由于四舍五入的原因计提比实际缴纳多几分，怎么处理，会计分录该怎么写 #房地产#

答疑老师：大宁老师

若是相差不大（如相差了一分钱），可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。查看全部回复

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收到即征即退的增值税会影响企业营业利润吗？分录如何做？#房地产#

答疑老师：张老师

借：应交税费-应交增值税（减免税款） dai：营业外收入不影响营业利润查看全部回复

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你好，汇算清缴时，职工薪酬下的各类基本社会保障性缴款是填单位的部分还是个人部分？#运输业#

答疑老师：哈哈老师

单位负担的部分查看全部回复

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我司是做人力资源外包服务的，现在承接极兔司机岗外包业务，为了便于干线司机休息，客户为司机在途经城市租了房屋免费给司机住宿休息，不向员工收取住宿费。客户要求把房租和水电费转给我司，由我司支付给房东，并由我司开具增值税发票给客户。这样做合理吗，解决方案是什么？#出纳#

答疑老师：Annina老师

你们给房东签合同，你们交房租和水电费给房东，然后你们跟客户签人力资源服务合同里面写明服务费里面含这笔房租、水电费，你们开人力资源服务费发票给客户查看全部回复

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收到个人的一张代开垃圾清运费发票1000元，备注写：“个人所得税由付款方代扣代缴”，请问能否受理，是否要代申报个税呢？#出纳#

答疑老师：易老师

如果对方没交就需要代扣代缴查看全部回复

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