汇算清缴，固定资产一次性折旧扣除，报表要做相应调整吗#服务业#

浏览：15091 0赞 0评论 收藏

今年产生的费用，已经支付了款项，今年无法取得发票，但明年可以在6月30号企业所得税汇算清缴前取得发票，根据权责发生制我是否可以在今年确定费用，在明年收到发票将发票张贴在今年凭证后面即可，是否有具体法规支持#建筑工程#

浏览：15039 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

营业外支出—坏账汇算清缴纳税调增填在哪里呢？#服务业#

浏览：15009 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴时暂估的商品，发票未开回来，需要调增，调增的金额应该填在哪里#商业#

浏览：14767 0赞 0评论 收藏

汇算清缴A104000和A105000表的佣金和手续费支出需要一致吗？或者有什么关联关系？#工业制造#

浏览：14512 0赞 0评论 收藏

个税是每个月都要预扣预缴、年底汇算清缴吗？#初级#

浏览：14511 0赞 0评论 收藏

哈哈老师您好，我们公司是小规模，季报，2019年末未计提企业所得税，等2020年实际缴纳的时候才计提。我做2019年企业所得税汇算清缴填报财务报表时，把这部分企业所得税调到了2019年的财务报表中。这样的话我报2020年财务报表时这部分企业所得税需要调减掉吗？我现在在利润表把这部分所得税调减了，但是资产负债表是根据金蝶里生成的报表填的，这样的话两个表里未分配利润的逻辑关系就对不上。我现在很发愁，不知道该怎么做了#建筑工程#

浏览：14508 0赞 0评论 收藏

老师你好，我是小微企业，汇算清缴里面职工薪酬支以及纳税调整表应该怎么填写啊#商业#

浏览：14409 0赞 0评论 收藏

老师，您好，我想问下，建筑行业中，总分机构是在同一地区的，分公司是独立核算，企业所得税的税率是按25%缴纳呢！这个我不明白，为啥不能享受小微企业的优惠呢？分公司独立核算要不要做年度汇算清缴，还是总公司汇总报汇算清缴就可以？#服务业#

浏览：14186 0赞 1评论 收藏

老师，您好！企业所得税去年第四季度里的固定资产填写了固定资产一次性扣除，账上是正常计提折旧做账的，现在做汇算清缴呢，固定资产的这个表怎么填呢？#商业#

浏览：13770 0赞 0评论 收藏

老师，我又来了，想问下您，印花税19年没有计提，没有缴纳，汇算清缴时候，需要补缴吗？#商业#

浏览：13689 0赞 0评论 收藏

汇算清缴的研发费用加计扣除和报表的研发费用不一致 可以吗#高新企业#

浏览：13250 0赞 0评论 收藏

汇算清缴补交的企业所得税，需要调整资产负债表的年初未分配利润数据吗？#商业#

浏览：13183 0赞 0评论 收藏

汇算清缴纳税调整项目明细表的佣金和手续费是只有保险企业才能填？ 普通企业发生的银行手续费不用填？#其他行业#

浏览：13158 0赞 0评论 收藏

请问21年有发生固定资产清理的这种情况，那填写汇算清缴的时候应该要怎么填写呢？（比如:账载金额里面的本年折旧、摊销额，累计折旧、摊销额等等）。感谢各位老师帮忙解答疑惑#工业制造#

浏览：13062 0赞 0评论 收藏

汇算清缴有调增，财务报表年报是按上年第四季度的数值填写，还是要按调整后的数值？报表年报如果按调整后的数值，财务报表今年已经报了第一季度，是不是要修改年初数？#其他行业#

浏览：12895 0赞 0评论 收藏

12月计提的工资在所得税汇算清缴的时候需要调增吗#服务业#

浏览：12802 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴审计抽凭的时候，有一笔银行手续费借：应交税费应交增值税进项税，贷：以前年度损益调整 的分录，无发票，要做纳税调整，它是属于【调增】还是【调减】啊？为什么？#房地产#

浏览：12799 0赞 0评论 收藏

所得税第四季度申报的资产资产跟年终汇算清缴不一致怎么办 按那个填#建筑工程#

浏览：12789 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算固定资产折旧#工业制造#

浏览：12740 0赞 0评论 收藏