企业所得税汇算#房地产#

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公司招聘退休人员提供劳务，开劳务发票一年6万，该人员没有其他收入，预缴的按劳务报酬的个税，汇算清缴能退吗？按一次6万和分期5000。#商业#

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企业有很多都是收据入账的，汇算清缴的时候做调增，是不是和不入账交的企业所得税是一样的？#其他行业#

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我想问一下申报企业所得税季度报表的时候自动减免了以前年度亏损，年度汇算清缴的时候还会减免吗？#餐饮酒店#

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你好，我们公司今年才交的社保，并补交了去年的社保，那去年的企业所得税汇算清缴要算进去吗？工商年报呢？#商业#

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去年的收入发票，在今年红冲，汇算清缴的时候是否可以调减#商业#

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已付款无法收回的发票是通过以前年度损益去调整吗？汇算清缴时要调增吗#工业制造#

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小规模纳税人2022年计提了工资，其中40几万直到2023年5月仍未发放，2022年汇算清缴已经把40几万纳税调增。 2023年公司决议这40几万不再发放（双方沟通确定），因此需要把2022年计提的金额差错更正。我司作为小规模纳税人，2023年是直接计入当期损益（负管理费用），还是通过利润分配-未分配利润。注：40几万对公司来说算比较重大的费用 如果通过利润分配-未分配利润，因为不影响2023年净利润了，对2023年所得税汇算清缴有什么影响#出纳#

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个人所得税税以往年度没有汇算清缴怎么处理？#出纳#

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汇算清缴不是在下一年清上一年的税么，比如22年汇算21年度费用，那我21年这个月不是就会结账么，有没有办法提前把汇算清缴需要调增那部分费用先调出来#其他行业#

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老师好，2022年缴纳的工会经费2023已返还，做2022年汇算清缴时A105050工会经费支出怎么填？#工业制造#

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公司新成立，个税一直申报的法人一个人，法人需要进行汇算清缴吗？#初级#

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请问最近出台的六税两费减免政策，说的小型微利企业，我们就是小型微利企业一般纳税人，政策上说2021年5月31日前做了2020年汇算清缴符合小型微利企业条件的，在2022年1-6月份期间，六税两费的减免，我怎么这个月申报，申报表没有跳出来有可供选择的减免项的呀。#工业制造#

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企业租房，签的合同是不含税，看之前会计做账，直接公户转房东，也没发票，入的：借：管理费用贷：银行存款，我这后续也直接转房东，不要发票，也入该科目，到年底了会不会补税？汇算清缴时候有什么影响吗？需要调增吗～房东是个人～帮我们代开发专票了话～也得25%税率吗？如果开专票我们可以抵扣是不是～#出纳#

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填报汇算清缴 公司账户只有社保支出，没有工资支出，汇算清缴薪资支出及纳税调整明细表怎么填写？#商业#

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企业所得税汇算清缴中期间费用 公司承担部分社保是计入第一行职工薪酬吗 那职工薪酬支出表里职工薪酬账载金额是含公司社保部分的吗 不然好像就小于期间费用职工薪酬了#其他行业#

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年终所得税汇算清缴时补交上年度的企业所得税怎么做分录呢？若上年度预交所得税交多了，退回企业所得税又怎么做账呢？（我们公司执行的是小企业会计准则）#商业#

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一般纳税人，收企业所得税汇算清缴退税，分录应该怎么做？#出纳#

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今年汇算清缴后有多余的税款，税局让调平，这个怎么调啊。那去年的账本是不是也要动，包括资产负债表利润表啥的，是不是都要改啊#其他行业#

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汇算清缴时，业务招待费调增6000，利润增加6000，但利润还是亏损的（-9000），需要怎么写分录#其他行业#

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