已付款无法收回的发票是通过以前年度损益去调整吗？汇算清缴时要调增吗#工业制造#

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我想问下日常工作每个月计提企业 所得税计提和缴纳是按照利润总额*25％ 吗？ 然后每年汇算清缴才按照间接法计算吗#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

民非组织，收到注资款3万做到了非限定性净资产，年末资产负债表，业务活动表勾稽关系为什么就差这个3万，汇算清缴的时候按照哪个数填呢，#其他行业#

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无业游民全年无工资薪金收入，去税务局代开一张60000劳务报酬发票加上个税一共77941，第二年汇算清缴能把个税全部退回来吗？这样操作可行吗？#其他行业#

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您好，我们是小规模，金蝶软件，没有以前年度损益调整，5月份补缴了一个汇算清缴企业所得税，这个如何做账？是自己增加一个以前年度损益调整还是直接用：借利润分配，贷应交税费做？然后做完这个分录还需要调整其他的吗？ 第二个问题是发现19年和20年收入做少了，税做多了。19年收入少做83.04，税多做83.04，20年收入少做8.36，税多做8.36，这个需要在21年如何调整？#商业#

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2021年11月拿到高企证书，那2021年汇算清缴A107041，前二年数据需要填写吗？#其他行业#

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请问汇算清缴，固定资产调整明细表中 第八项累计折旧摊销额是填这个数吗#建筑工程#

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请问老师，我是购买方，去年收到专票几百万，已经认证抵扣了，今年发现备注栏需要备注，所以需要销售方红冲重开，后面收到红冲发票要怎么做账呢？ 需要调整去年的利润和所得税吗？我已经做了汇算清缴了#房地产#

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老师，长期待摊费用（房租）在填汇算清缴的时候填到哪个表里#其他行业#

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我想问一下申报企业所得税季度报表的时候自动减免了以前年度亏损，年度汇算清缴的时候还会减免吗？#餐饮酒店#

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21年没有做个人所得税的专项扣除，在22年汇算清缴之前录入还可以吗#其他行业#

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附加扣除项比较多，奖金这部分可以放在综合所得里面申报吗？汇算清缴的时候可以调整吗#其他行业#

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酒店一般什么费用计入产品成本这一块啊，怎么感觉好多支出都属于费用，但是管理费用多了汇算清缴的时候是不是就吃亏了呢，或者是销售费用#餐饮酒店#

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老师，填汇算清缴的资产折旧、摊销及纳税调整明细表（A105080）空调填在哪一栏，属于电子设备还是与生产经营活动有关的器具，工具，家具#其他行业#

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我们去年员工借款5000元备用金去支付广告宣传费，当时我做的分录是：借其他应收款-员工，贷：银行存款，后面员工回来报账，我做的账是借：银行存款：贷：销售费用-广宣费 并且在前几天年度汇算清缴的时候我广宣费也是报的5000元，但是发票是今年1月份刚开的5000元，后面在5月份这个员工说广宣费不用到5000元，只用了2350.41，将多余的2649.59退回到了银行账户，那我现在账务处理怎么做#服务业#

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年终所得税汇算清缴时补交上年度的企业所得税怎么做分录呢？若上年度预交所得税交多了，退回企业所得税又怎么做账呢？（我们公司执行的是小企业会计准则）#商业#

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企业所得税汇算#服务业#

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企业所得税汇算清缴需要提交哪些资料？得保存多久啊？#商业#

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2020预提费用，已做完汇算清缴，5月31日没有拿回来发票，2022年才拿回来。这有没有问题？#其他行业#

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想请教一下，我们是一般纳税人，执行的是小企业会计准则，2022年有些费用和成本没有入账2022年，而是做在2023年的账，将来做2023年汇算清缴需要将这些成本费用调减出去吗。#服务业#

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