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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121581会计人，提问了199783 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

按次申报的印花税，发现归属期五月的申报有误，现在更正需要缴纳滞纳金吗？#高新企业#

答疑老师：许老师

如果涉及少缴纳税款会有滞纳金的查看全部回复

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公司有核定文化建设事业税，但是我们是广告制作，开的都是海报，横幅，宣传栏这些，赋码的时候都归类到广告服务代理或者发布、这样被查到，要不要补缴文化建设税呢 #房地产#

答疑老师：高老师

如果有广告业务的收入，是需要缴纳文化事业建设费。文化事业建设费按照提供增值税应税服务取得的销售额的3%的费率计算应缴费额查看全部回复

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申报企业所得税中的资产总额是什么？#服务业#

答疑老师：Annina老师

从业人数和资产总额不是以当年12月31日的数据为判断依据。而是按企业全年的季度平均值确定。　　具体计算公式如下：　　季度平均值=（季初值+季末值）÷2 　　全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 　　年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。查看全部回复

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劳务公司预交税款如何计算异地项目 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下规定预缴税款： (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下公式计算应预缴税款： (一)适用一般计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。查看全部回复

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私企可以按发票报销烟酒或加油费吗，有没有什么规定或风险 #商业#

答疑老师：Annina老师

与经营相关的可以报销查看全部回复

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为什么发票不可以跨年可以跨季度和月份跨月发票可以报销吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

发票煤科院跨年报销查看全部回复

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增值税交了是不是不能退回来了 #工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

如果是多缴的话，可以申请退税查看全部回复

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有线呼叫主机的开票类别属于哪个大类 #出纳#

答疑老师：安叔老师

通信设备类的查看全部回复

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间接持股公司股数怎么计算呀 #注会CPA#

答疑老师：小妮老师

计算出来间接持股比例查看全部回复

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企业销售原材料能开票吗？属于超经营范围吗 #服务业#

答疑老师：大宁老师

对于经常性业务，建议你最好先去工商部门增加经营范围，然后自行开具发票。超出经营范围的临时业务，可以开具发票，但是需要注意保留业务资料作为备查资料。若是企业开具了与实际经营业务不符的发票，则属于虚开行为，面临税务和法律风险。查看全部回复

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凭证不是有好多附件吗，审核他的附件缺不缺？银行存款付款凭证不是都有回单吗，有时候有发票，有时候没有，这样怎么审核？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

这个应该是系统设置的，如果申报不了，你可以不勾选那么多进项查看全部回复

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对公转账对方公司名称输错了一个字，但是显示交易成功了，但是对方公司没有收到钱，这应该怎么处理 #商业#

答疑老师：谭老师

这种你最好问问你们的开户银行查看全部回复

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你好，对方开承兑汇票给我们，需要什么资料？#商业#

答疑老师：郭艳飞

银行承兑汇票还是商业承兑汇票？查看全部回复

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老师您好，请问有没有费用报销方面的流程？谢谢 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

可以参考一下查看全部回复

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公司三个股东ABC分别认缴出资30万，总注册资本90万，三个股东都实缴20万，现在A股东把自己全部1/3的份额转让给D股东，D股东实际支付25万，那A股东未未完成认缴的部分，是A股东认缴还是D股东认缴 #商业#

答疑老师：归老师

D股东查看全部回复

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老师残保金工资总额和职工人数怎么算，工资总额是全部加起来还是平均数？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

工资总额就是总数，人数的话是平均数查看全部回复

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老师好，我的核算软件里有“应交税费-代抵扣进项税额”和“应交税费-待认证进项税额”，请问这2个会计科目怎样区分？如何使用？谢谢。#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

待认证进项税额就是指取得进项税发票，但是还没认证的发票，记入待认证进项税额，待抵扣进项税额是指已经通过认证，但是税务机关不允许一次性全部抵扣进项税额，需要分次抵扣的计入待抵扣进项税额查看全部回复

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物业公司的物业费，通知交房了。但是业主没有过来收房，物业费也没收到，我们这时候要确认收入吗？#服务业#

答疑老师：杨老师

不需要，开票或收款时确认收入（哪个在前按哪个确认）查看全部回复

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瓜果蔬菜种植如何确认产量，如何结转成本？#农业#

答疑老师：莹老师

产量是收获的时候需要计量的，一般都是过磅称的。成本是你们平时的人工、农药、种子、地的租金等构成，当你有开销这些费用的时候都计入生产成本中，当然种植的有不同的农作物，需要把不同的费用分到不同的农作物的生产成本中，收获季节时结转生产成本到库存商品中，借：库存商品dai生产成本，销售时确认收入同时结转成本查看全部回复

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问问，新进员工个税申报添加人员，是入职当月添加，还是发工资申报前添加 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

申报前添加查看全部回复

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