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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121581会计人，提问了199783 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

公司租了一个办公室，分不清是经营租赁还是融资租赁，账务怎么处理 #房地产#

执行新租赁准则，不属于短期租赁与低价值资产租赁，承租方的账务处理您参考： 1、确认租赁负债与使用权资产：借：使用权资产（按成本）租赁负债—未确认融资费用（按租赁付款额与其现值的差额）应交税费—待认证进项税额（确认取得专票时） dai：租赁负债一租赁付款额（尚未支付的租赁付款额）银行存款（初始直接费用） 2、分期支付租金取得发票时：借：租赁负债一租赁付款额 dai：银行存款取得专票认证后确认进项税额：借：应交税费—应交增值税（进项税额） dai：应交税费—待认证进项税额 3、分期确认租赁负债的利息时：借：财务费用等 dai：租赁负债—未确认融资费用 4、使用权资产计提折旧：借：管理费用等 dai：使用权资产累计折旧 5、使用权资产发生减值时：借：资产减值损失 dai：使用权资产减值准备查看全部回复

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购买方抵扣认证了现在申请了红字信息表，我们这边也申请了红字信息表并且已经开具了红字发票现在怎么办？#房地产#

答疑老师：Amy老师

　　（1）销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. 　　（2）销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. 　　（3）购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. （4）,购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」（进项税额）. 查看全部回复

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自己购进原材料生产产品了之后再销售商品出去，销项可以抵扣的吗 #其他行业#

答疑老师：高老师

如果是一般纳税人，购原材料的进项税额可以抵扣销项税额查看全部回复

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退回医保怎么做账 #初级#

答疑老师：Annina老师

借银行存款，费用（借方红字）查看全部回复

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资产负债表，有一列：归属于母公司的所有者权益合计是母公司填？还是子公司填？#商业#

答疑老师：andy老师

谁做报表谁填查看全部回复

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个人取得保险公司的佣金收入37.5万，问个人需要缴纳多少个人所得税 #其他行业#

答疑老师：归老师

有没有社保扣除和附加扣除查看全部回复

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你好，向股东借款利息可以税前扣除吗 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

不超过银行同期同类dai款利率的且借款金额在股东投资金额2倍以内的借款利息可以扣除查看全部回复

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自行建造购入工程物资会计分录 #商业#

答疑老师：Annina老师

借工程物资，进项，dai应付帐款或银行查看全部回复

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税务局检查时发现我们今年三月份有笔金额开的是免税的，现在让我们补交这笔税款，该如何账务处理 #工业制造#

答疑老师：归老师

补交增值税么？查看全部回复

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你好，我想问一下个人独资企业一般纳税人转小规模都需要什么手续啊 #商业#

答疑老师：Annina老师

先咨询管理员要不要先去他那里办手续，有的需要，有点，不需要，然后大厅填表，dai，公章，身份证，具体可以再跟管理员落实一下查看全部回复

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所得税季度申报需要报送现金流量表吗？#建筑工程#

答疑老师：税务师晓雨

您好，一般只用报送资产负债表和利润表，如果没有强制要求，不用报现金流量表查看全部回复

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我们公司用小企业准则，去年收入入错，今年如何调整 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

小企业会计准则，去年收入入错了，可以按照原分录冲减掉查看全部回复

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想起一个生产汽车玻璃水，防冻液，车用尿素的营业执照，选择行业这个是专用化学品制造，还是基础化学品制造呀 #工业制造#

答疑老师：杨老师

专用，基础化学品指的是可以用作化工生产原料的化学品，包括无机酸（硫酸、盐酸、硝酸等）、无机碱（氢氧化钠、氢氧化钾等）、无机盐查看全部回复

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委托加工物资的消费税为什么要计入委托加工物资成本啊，怎么理解 #初级#

答疑老师：甘老师

因为委托他人加工，是由受托方缴纳消费税的，委托方是代收代缴。又由于消费税只征收一道环节，不重复征收，所以如果直接销售，在加工时就缴纳，销售时不再缴纳。查看全部回复

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个人账户转对公，做实收资本需要缴纳印花税吗，记其他应付款怎么转出去？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

如果是个人转款记入到其他应付款，以后数需要归还的。查看全部回复

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问下老板开专用电子发票，购买方地址多了一个空格，可以使用吗 #其他行业#

答疑老师：易老师

可以查看全部回复

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小规模企业房屋出租，租金发票怎样开具 #出纳#

答疑老师：冰山老师

小规模企业一般5%租赁发票查看全部回复

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伙伴们，有人知道红字信息表开错了，导致这个月报税要进项税额转出怎么处理吗（供应商开的发票我们本来没有认证抵扣，但是我们开红字信息表时，选择了已抵扣，导致这个月报税提示我们要进项转出）#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的？查看全部回复

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可以用自己的身份证给别人完税吗 #其他行业#

答疑老师：Karina老师

您好，对方需要完税证明，你想自己的身份证来弄吗？查看全部回复

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老师，成品退回来怎么做分录，没开发票 #工业制造#

答疑老师：归朝杰

发出的时候确认收入了么？查看全部回复

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