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374名专家老师，3分钟快速回复，已有115463会计人，提问了193419 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

印花税是什么 #房地产#

答疑老师：安叔老师

印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。查看全部回复

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老师，您好。我们甲方跟我们有个平进平出代收项目，业主给100元服务费给甲方，甲方给100给我们，相应发票都是100，但是他说他额外收取0.54%税，这是啥税，#房地产#

答疑老师：安叔老师

这个税可能是他额外收取的服务费，查看全部回复

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2024年暂估入库的原材料，除了通过台帐，通过科目关系如何可以知道2025年汇缴前取得发票呢？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

你好，没有其他太好的办法只能是翻凭证看看发票是否在后面了查看全部回复

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财务报表 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

您好，具体什么问题查看全部回复

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公办学校，24年9月发票于24年10月已完成报销，今天整理附件，发现纳税人识别号错误，该怎么解决。#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，让对方重新开发票就行查看全部回复

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发票的纳税人识别号开错了，发票已经入账，该怎么处理 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况通知对方，让对方红冲之前的发票，然后再给你们重新开票查看全部回复

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预付账款长时间挂账怎么处理？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

你好，你们支付出去的预付账款，业务发生了吗？就是对方不给开票是吗？查看全部回复

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分录 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

如果收款和发票是在同一个会计期间内，借银行存款 dai 主营业务收入应交税费-应交增值税销项查看全部回复

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请问做具有融资成分的长期应收款时，每期分摊未实现融资收益计入的财务费用，没有开财务费发票，而是开了联同设备一起开票了，可以的吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你的意思是本应该是财务费用，但是却开固定资产了是吗？查看全部回复

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产值是资产合计嘛？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

- 产值：指企业在一定时期内生产的以货币形式表现的产品价值，反映企业生产的总规模和总水平。例如工业企业的产值通常包括本期生产成品价值、对外加工费收入和自制半成品在制品期末期初差额价值等。 ? - 资产合计：指企业拥有或控制的全部资产，是企业资产负债表中资产部分的总计金额，反映企业的资产规模和资产结构。包括流动资产、长期投资、固定资产、无形资产及其他资产等查看全部回复

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一体化系统财报银行余额明细组成怎么查？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

不同的一体化系统查询财报银行余额明细组成的方式可能略有不同，以下是一般情况下在预算管理一体化系统中的查询方法：通过余额表查询 1.?登录预算管理一体化系统，输入正确的账号和密码。 2.?进入系统主界面后，找到财务报表或资金管理模块，然后导航至余额表查询菜单。可能需要根据不同的权限级别进行身份验证。 3.?选择要查询的账户范围，可以是单个银行账户，也可以是多个账户的组合。接着，确定查询的时间范围，系统会根据设定的起始日期和截止日期来筛选出对应的余额数据。 4.?点击查询按钮，系统将生成并显示余额表。表格的列标题通常包括账户名称、账号、期初余额、本期收入、本期支出、期末余额等信息。可通过这些信息了解银行余额的大致情况。若要进一步查看某一账户的明细组成，可点击相对应的科目编码联查明细账或辅助余额表。通过明细账查询 1.?在系统主界面中找到账表查询功能，然后选择明细账查询。 2.?选择账簿名称以及相应的会计期间，也可以选择自定义查询界面上的要素条件，如资金性质等进行过滤查询。 3.?点击查询按钮，系统会显示银行账户的明细账，其中会详细记录每一笔交易的日期、摘要、收入金额、支出金额等信息，通过这些明细数据可以了解银行余额的具体组成和变动情况。此外，如果系统支持定制化查询报表，也可以根据自身需求向系统管理员提出定制申请，将与银行余额明细组成相关的特定信息纳入报表中，以便更方便、准确地获取所需数据。查看全部回复

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饮料快消品行业兑奖瓶盖返利会计如何处理 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

- 确认负债：根据以往经验和销售情况，预估可能发生的兑奖瓶盖返利金额，借记“销售费用”，dai记“预计负债”。例如，销售一批饮料，预计未来会因兑奖瓶盖产生5000元返利，会计分录为：借：销售费用5000，dai：预计负债5000。消费者兑换时 - 冲减负债：当消费者实际凭瓶盖兑换奖品或返利时，冲减之前确认的预计负债。若兑换的返利为3000元，会计分录为：借：预计负债3000，dai：库存现金（或银行存款、库存商品等，根据实际返利方式）3000。查看全部回复

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你好打官司预付了律师费取得专票进项税额抵扣了胜诉后律师费由对方承担进项税额怎么处理呢 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，等于是这笔费用，你们不需要你们公司承担了不属于你们公司费用了，所以已经抵扣的进项，需要做进项税额转出查看全部回复

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老师，我想问一下我们公司是小规模纳税人，现在报年报。24年我们入账的固定资产都没有发票，那我报年报的时候需要调增吗 #房地产#

答疑老师：安叔老师

需要的，查看全部回复

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工程类预付款需要什么手续 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

工程类预付款通常需要以下手续： - 合同约定：发承包双方应在施工合同中明确预付款的金额、支付比例、支付时间、抵扣方式等具体条款，作为预付款支付的依据。 ? - 承包人提交申请：承包人需在约定时间向发包人提交预付款支付申请，申请中应详细说明预付款金额、计算依据、已完成工作量等内容，并由施工单位项目经理签字确认。 ? - 相关单位审核：监理单位会对申请进行审核，确认现场人员、施工机具、材料是否已进场，施工组织设计和开工报告是否经审批等。部分项目还需发包方的项目组、工程管理事业部等部门依次审核，审核内容包括申请资料的完整性、准确性，以及是否符合合同约定的支付条件等。 ? - 财务复核与领导审批：财务部对相关资料再次复核，确认无误后，交给总经理和董事长等领导审批。 ? - 支付款项：审核审批通过后，发包人按照合同约定的支付方式，如银行转账，将预付款支付至承包人指定账户。查看全部回复

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老师，每月统计局上报收入，这个月企业报的收入比去年少了10万，统计局人员说为了完任务让多报10万，以后7月8月把收入再减少了，这么做不合适吧，谢谢老师 #餐饮酒店#

答疑老师：王苗苗老师

统计局人员要求多报10万？查看全部回复

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报表中购买商品接受劳务支付的现金是个负数说明了什么 #房地产#

答疑老师：andy老师

说明当期应该有退货服务发生查看全部回复

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我公司2024年收到一张专票，在2025年6月上游公司发现开错了做冲红处理，我公司跨年取消认证这张票，怎么处理 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，你们不是取消认证，是对方开红字发票了，你们在报税的时候附表二就会带出来进项税额转出的金额查看全部回复

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公司的要开业的，在酒店举行开业庆典，开的专票能进行抵扣嘛？是要列入业务招待费嘛？还是可以列入开办费？#商业#

答疑老师：哈哈老师

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你好老师 #其他行业#

答疑老师：andy老师

你好查看全部回复

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