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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118841会计人，提问了196615 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师我公司承包一个工地建设，现在需要开设农民工工资专户和农民工工资保证金户，但开之前需要交安全文明措施费，这个费用是交到哪里 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

安全生产文明施工措施费应该由建设单位支付给施工单位，用于施工现场的安全生产和文明施工。目前的做法一般是建设单位按工程进度分批支付给施工单位，也有的地方是将这部分费用向支付到一个第三方账户，然后根据施工现场需要，支付给施工单位。查看全部回复

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采购员给员工买月饼，钱打他卡上，转账附言写什么？员工福利费还是写买月饼费用？#其他行业#

答疑老师：李伟老师

过节采购福利款查看全部回复

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林业局里国有资产有偿使用收入与国有资本经营预算分别是什么，有什么区别 #农业#

答疑老师：许老师

国有资产有偿使用收入是指有偿转让国有资源 (资产)使用权而取得的收入；国有资本经营预算是指国有资本收益作出支出安排的收支预算。查看全部回复

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请问摊销完毕的临时设施咋个处理啊 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

设备摊销完就挂在帐上就好了查看全部回复

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请问增值税专用发票开错了怎么作废？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，不跨月吧查看全部回复

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负债类科目贷方余额为负数指的是什么意思？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

说明是别人差你发票查看全部回复

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合并报表的最低入股比例是51%吗？#房地产#

答疑老师：高老师

合并财务报表的条件：（一）母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。（二）母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，且满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外： 1、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权; 2、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策; 3、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员; 4、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。（三）在确定能否控制被投资单位时，应当考虑企业和其他企业持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。母公司应当将其全部子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，均纳入合并财务报表的合并范围。查看全部回复

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编制现金流量表间接法和直接法主要是什么区别？#出纳#

答疑老师：andy老师

直接法：是指对于发生的每笔现金业务，按照现金种类划分（经营、投资、筹资）并按照直接列示的方法所呈现出来的现金流量表。（1）能够直观地反应企业各类资金来源与资金运用的情况，获得用于现金流量表的分析信息。（2）可以形成企业未来获取或支付现金的预期查看全部回复

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U8做账，资产折旧是怎么生成的？自动的吗？#其他行业#

答疑老师：孙老师

用友U8自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。具体操作通过【固定资产】－【处理】－【计提本月折旧】进行。折旧计提完成后可查看折旧清单。查看全部回复

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利润分析，怎么做同期对比，看看那些没必要支出的，跟收入做占比分析，看看有没有节约的空间？#其他行业#

答疑老师：杨老师

同期的利润表的数据进行对比，如果重点看支出，就重点分析成本、费用是哪一项的同期增长比较多查看全部回复

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以自产景观灯2000只对深圳鸿泰商场投资，投资金额按公允价值1695000.00元，含税金额进行计价增值税率13%，他是销项税的什么发票 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

对于一般纳税人，增值税专用发票，增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票查看全部回复

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您好，我是一般纳税人，航信云开票年费1100开增值税专票，是否可以全额抵扣还是只能抵扣税额 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

只能抵扣税额查看全部回复

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生育保险和医疗保险合并了，工商年报生育保险填0吗？#服务业#

答疑老师：甘老师

对，填0或不填都行查看全部回复

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疫情期间慰问一线工作人员费用走哪个科目呢？#出纳#

答疑老师：小妮老师

可以计入员工福利费查看全部回复

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抖店：用户支付99元+补贴1元（我们开票给对方开了现代服务费）-平台服务费（对方开给我们）=到公司账上的钱，我按实际到公司账上的钱开了票，确认了收入，我这样做对吗？然后对方开给我们的平台服务费和我们开出去的现代服务费都是从抵扣完了才是公司实际的收到的额，分录要怎么做啊？#其他行业#

答疑老师：venus老师

你做的没错←_←按照实际收到的金额确认你的收入查看全部回复

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微信零钱支付的，计库存现金还是银行存款 #工业制造#

答疑老师：venus老师

记其他货币资金——微信查看全部回复

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Cpa与政府审计的关系 #出纳#

答疑老师：刘淑萍

政府审计、内部审计和注册会计师审计都是审计工作并共同构成审计监督体系，相互不可替代。三种审计的结果对内部审计工作具有指导作用，外部审计可以使用内部审计的结果。政府审计与注册会计师审计之间的审计结果也可以互相参考，以提高工作效率。查看全部回复

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房地产预收账款结转销售不动产收入的账务处理会计分录 #房地产#

答疑老师：丁老师CPA

房地产开发预收账款结转的会计分录　　1、预收房款：　　(1)收到预售款时：　　借：银行存款　　　　dai：预收账款　　(2)预缴申报：　　借：应交税费——预交增值税(简易预缴) 　　　　dai：银行存款　　2、销售房屋：　　(1)确认收入：　　借：银行存款　　　　预收账款　　　　dai：主营业务收入　　　　　　应交税费——未交增值税(简易计税) 　　(2)预缴税款的抵减：　　本月应纳增值税额　　借：应交税费——未交增值税(简易计税) 　　　　dai：应交税费——预交增值税(简易预缴) 　　(3)缴纳税款：　　借：应交税费——未交增值税(简易计税) 　　　　dai：银行存款查看全部回复

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发生部分退货红字信息表怎么开？#商业#

答疑老师：Annina老师

可以查看全部回复

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请问下，个人所得税是需要申报所有所得收入，还是只申报工资就好。公司除了发工资以外，还会有福利，补贴以及伙食费，请问这些都需要申报吗 #农业#

答疑老师：Annina老师

福利、补贴、伙食费可以量化的需要并入工资薪金申报查看全部回复

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