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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121860会计人，提问了200078 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

在建工程因为没有发票原因迟迟未转固，但早已投入使用，目前如何进行账务处理 #工业制造#

答疑老师：贺老师

如果购买的固定资产不需要安装就能使用，可以直接暂估入固定资产帐），待取得正式发票后结转固定资产，如果在企业开始生产经营之前仍未取得发票，可以暂估入账（在建工程在没有形成固定资产之前无法提取折旧）提取折旧，待取得发票后再做调整；查看全部回复

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社保可以冲主营业务成本吗 #物业#

答疑老师：甘老师

可以。计入生产人员的工资社保计入生产成本，最终结转到主营业务成本服务行业提供服务的人员工资社保直接可以计入主营业务成本查看全部回复

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税务注销还剩下个人所得税未申报，去自然人电子税务局又报错：企业不是清算状态 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

个税到自然人电子税务局扣缴端申报查看全部回复

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请问小规模收到一般纳税人13个点的普票应该怎么做账呢 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

借：成本/管理费用等科目 dai：银行存款/应付账款等查看全部回复

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老师，想问一下社保ukey显示要到期了，怎么续费？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

这个各个地区续费方式不同，您一般插上ukey以后就会显示快到期了应该就可以显示续费的网站查看全部回复

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老师，应交税费-个税，月末需要结转吗？#商业#

答疑老师：高老师

您好查看全部回复

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22年新增的使用权资产和租赁负债的科目编码是多少啊 #出纳#

答疑老师：甘老师

使用权资产是1641 查看全部回复

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工程部员工出差记录在哪个科目里面 #建筑工程#

答疑老师：李伟老师

分几种情况：1、如果属于经营需求的报销，应计入管理费用；2、如果是为了完成某个项目而做的报销需要计入该项目成本中，3、如果是生产制造中产生的工程员外出费用需要计入制造费用查看全部回复

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用友软件可以免费使用吗？#商业#

答疑老师：patience

用友财务软件正版的可以长期使用，而且是一次购买，后期终生免费使用。但是免费版的不可以保证。用友财务软件免费版的是演示版的，还是破解版的，功能一般,保密性一般，可能不稳定。查看全部回复

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京东随单送的京豆收入、佣金收入、广告联合活动降扣佣金收入计入哪个科目？#商业#

答疑老师：安叔老师

对于京东随单送的京豆收入、佣金收入、广告联合活动降扣佣金收入的科目计入情况如下： 1.?京东随单送的京豆收入：对于商家来说，京东随单送京豆的行为是一种促销活动的支出，所以这部分京豆的成本应计入“销售费用”科目。因为京豆的赠送是为了吸引消费者的持续关注、提高消费者的购买意愿，从而促进销售，属于销售过程中的营销费用。 2.?佣金收入： - 如果是商家收到京东平台的佣金，应计入“主营业务收入”或“其他业务收入”科目。这是商家通过在京东平台上提供服务或销售商品所获得的报酬，属于企业的收入来源。 - 如果是商家支付给京东平台的佣金，应计入“销售费用”科目。这是商家在销售过程中为了使用京东平台的服务而支付的费用，类似于销售过程中的手续费。 3.?广告联合活动降扣佣金收入：这种情况下的收入本质上是商家在参与广告联合活动后，因满足一定条件而获得的佣金折扣或返还。这部分收入可以冲减原来的“销售费用”科目。因为在最初支付佣金时，是计入了销售费用，而现在获得的降扣佣金可以理解为销售费用的减少。不过，具体的会计处理可能还需要根据企业的具体情况和会计政策来确定。查看全部回复

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银行贷款利息，每月入账财务费用。但是忘了申请发票。只能本月一起申请。那之前的账务处理怎么办？#工业制造#

答疑老师：Annina老师

可以不调整，把银行开的发票附在这个月，备注一下查看全部回复

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请问纯手工加工企业没有进项票，除了增加费用降低成本外，还可以怎样去合理避税呢？#工业制造#

答疑老师：李伟老师

本身利润就等于收入减去成本费用，公司在发生支出时都进可能的索要发票，只有这样才能有效降低所得税，没有其他更有效的方式来合理避税查看全部回复

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当月红冲的电子普票要做账吗 #出纳#

答疑老师：账号正在注销中

什么原因红冲？发票开错了？还是货退回了？查看全部回复

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你好我的香港个人儲蓄帐户里有一笔交易摘要写着CBS transfer 请问是什麼意思 #其他行业#

答疑老师：清岚

CBS转账查看全部回复

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工商局电脑咨询单原件是什么 #其他行业#

答疑老师：patience

工商电脑咨询单是证明工商登记信息的材料。查看全部回复

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开专票出去，可以现金收款么 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

您好，金额多大的发票？查看全部回复

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老师，个人所得税法人零申报的步骤是什么 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

法人的信息都填完了吗？查看全部回复

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增值税专用发票开来的发票金额比实际金额多了0.01，这个差额怎么入账 #注会CPA#

答疑老师：王苗苗老师

计入营业外收入查看全部回复

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公司三八妇女节举办活动所产生的费用计入什么科目呢？#出纳#

答疑老师：tammy老师

福利费查看全部回复

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外购商品增值税怎么抵扣 #其他行业#

答疑老师：甘老师

1.若是手表用来作为福利发放给本单位员工,属于职工福利费. 借:应付职工薪酬--福利费 dai:其他应收款--手表提醒:手表发放给职工,应当并入当月工资代扣个人所得税. 2.若是手表公司用来购买办公设备,属于固定资产. 借:固定资产--办公设备 dai:其他应收款--手表提醒:消费时不能取得增值税发票,只能以其他能够证明业务发生的凭证入帐. 3.若是手表公司用来购买日常办公品,属于日常管理费用. 借:管理费用--办公费 dai:其他应收款--手表提醒:在实际消费环节不允许取得发票,主要是避免重复取得发票税前扣除的问题. 4.若是手表公司用来应酬送给客户,属于业务招待费. 借:管理费用--业务招待费 dai:其他应收款--手表提醒:手表公司用来送给客户,需要按照"其他所得"项目代扣代缴20%的个人所得税. 5.若是手表用来促销随机发放本单位以外个人,属于业务宣传费. 借:销售费用--业务宣传费 dai:其他应收款--手表查看全部回复

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