他这个第二句话里原来借增贷减或者借减贷增的科目是不是可以简单的理解为，如果说发生额为负就来要重新分类比方说第一个图里的退回时的应收账款和主营业务收入原来一个是借记增加贷记减少另一个借记减少贷记增加，发生额为负就分别变成了借减贷增和借增贷减了#其他行业#

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想请问下工会经费包括三八妇女节产生的经费吗（员工聚餐和买礼品），前提是不是有工会经费才能有？没有缴纳工会经费就没有呢？#其他行业#

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以前年度应收账款出现差错，已清账一直挂账，金额比较大，有人建议重新建账，期初调为正确的金额，调好后和用以前年度损益调整一样，调账后未分配利润为负，与年底相差很大，是重建账还是调以前年度损益调整呢？会不会有问题？#其他行业#

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去年帮员工购买意外险181.47 （借：预付账款 181.47 贷：银行存款 借：管理费用：181.47 贷：预付账款 181.47）今年员工离职 所以那笔费用退回 可以这样做分录吗？ 借：管理费用 -181.47 贷：银行存款 -181.47 然后最近有新同事入职有购买了一份团意险 130.49 分录 借：预付账款 130.49 贷：银行存款 130.49 借：管理费用 130.49 贷：预付款项 130.49 最后余额表里管理费用是-50 我这样做的对吗#服务业#

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企业购置防雨布，用来设备搬迁的时候遮盖设备，应该怎么记账？#工业制造#

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体育运动器材公司购买运动器材怎么做凭证#其他行业#

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实际发放的工资及社保比计提的多，要怎么处理#其他行业#

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工资由基本工资，岗位工资，伙食补，电话补等组成，社保基数以总收入计还是基本工资计？#其他行业#

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我们服装行业，账目上存货买进来有90多万，目前公司要注销了我们这个存货也折价了，不可能有90多万可以卖了，注销这批存货账务要怎么账务处理#商业#

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购买东西进来没有发票只有单据的话怎么办#商业#

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我刚入职一家公司没多久，这个做账发现除了老板自己公司，还有家亲戚设立了个体户，个体户每个月会开3到7万的成本票，公户也没有转账给他，这样会有风险吗#服务业#

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员工出差产生的油费、餐费、高速过路费是做到差旅费还是做到车辆费用、福利费、交通费？#房地产#

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这月的销项税是3000，进项税是2800，那月末时结转增值税的分录是？#商业#

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老师我们单位购买酒水（送客户），八宝茶，米面油（员工福利+送客户）这种怎么入账？#商业#

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一级科目没写错，二级科目选错了，这是2022年12月的账，要怎么改账，报表也要改吗？#建筑工程#

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还未发生的费用可以预提吗？应该怎么操作？#餐饮酒店#

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如何通过员工借款明细账，查看已经报销？ 员工借款贷方余额表示什么意思？#建筑工程#

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收付款的分录#工业制造#

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老师 21-22年度的银行流水没有及时入账，银行流水21年度的时候已经是零了，但之后有几笔转入又转出的款，当时没有及时入账，都是转入多少转出多少，没有余额，我现在还需要入账吗，怎么做呢#商业#

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附加税需要计提吗#商业#

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