车间铺环氧地坪的，找第三方公司，开了专票，分录怎么做？#工业制造#

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建筑企业，给员工买劳保用品，是入工程施工－劳保费，还是管理费用－劳保费？ #建筑工程#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

房租押金收不回了，怎么做账，直接计入营业外支出吗？#服务业#

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事业单位）老师，请问下1月预算会计盈余是负数怎么回事啊，U8自动转账的#其他行业#

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员工带走了公司电脑，领导说按购买价从工资里扣除，怎么做分录呢，之前入了固定资产的。购买价5000，固定资产原值4350，进项税650，累计折旧1000。#服务业#

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请问取得费用类资产处置收入，该如何做账？（2000-5000元档费用类资产，我方为营销单位购入时记入销售费用—费用类资产），现在是要冲减销售费用吗？那是否需要计提销项？#商业#

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麻烦我算个账，代收回款是9116，经理给我转7116还欠我两千，我付代收款是2738，这2738是我垫付的，经理给我转了7116对吧，其中2738是代收款，还剩4378，我是不是还得管经理要2738这账才能平#运输业#

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幼儿园教师培训，开早教机构的票可以入账吗#服务业#

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本月发生的成本，还没付款，是要入这个月的主营业务成本吗？跟有没有付款没关系吧？#服务业#

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超市的收银员用自己的微信付给客户找零，退货，等等支出，公司还要还给他们这些钱，我不知道这笔账用什么科目，这钱应该是公司出的，我是不是要借管理费用——***#个体工商户#

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年底交所得税发现开票开超了，成本费用太低，导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下，打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款，贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理？发票1月开。还是说不用调账，到时候汇算清缴调减？#建筑工程#

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我们研发一个新的产品，将样品卖给客户，21年收了一部分合同款，开具了对应的发票，现在样品还未完工没有交付。去年开发票做账时只确认了销项税金没有确认收入。现在我的账面收入和开票系统收入对不上，报税的时候是不是应该与开票系统一致，但是我的账面收入就不一致了。该怎么处理？#房地产#

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这个月工资表的个税算少了 导致工资发多了 我下个月工资表直接扣回来；所以这个月少交个税会计分录: 借：其他应收款 贷：应交税费-应交个人所得税；下个月发工资时，把多发的扣回来， 借：应付职工薪酬-应发 贷：应付职工薪酬-社保、应交税费-应交个税、银行存款（实发）、其他应收款#高新企业#

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2、从东莞和平公司购入甲材料400套,单价65元,收到一张增值税专用发票并于当月认证抵扣 值税税率13%。货款未付。公司采用计划成本方法核算原材料。按下列要求对业务进行账务处理 (1)计算可抵扣的增值税进项税额 (2)对采购业务进行会计分录处理。 (3)对原材料的入库进行会计分录处理#商业#

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我们是设计公司，工人的工资计入研发费用还是管理费用#建筑工程#

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企业向私人房东租房作为员工宿舍，房东代开了发票，企业因此缴纳了房产税 印花税 城镇土地使用税，还有增值税个税及城建税，这种情况应该怎么做分录#餐饮酒店#

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一般纳税人要是交接都需要交接什么呢#其他行业#

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请问先缴纳个税，下个月发工资再扣回来，凭证怎么做？#其他行业#

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新接手的账，以前公司有留底税，所以交税一直用留底税交的，那会计分录怎么做呢？#工业制造#

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本月电费实际应付1000元，电费实际预付999.8元，电网积分抵消0.2元，国家电网开票1000元，请问冲预付款该怎么记账，0.2元积分应该用哪个科目#建筑工程#

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