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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121926会计人，提问了200138 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请问以前年度少计提的工资分录如何做？#其他行业#

答疑老师：若鱼老师

归属于以前年度的工资在本年度补计提时，借调整以前年度损益，dai应付职工薪酬，借利润分配-未分配利润，dai调整以前年度损益。查看全部回复

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这个会计分录如果全部做完了，后面会直接出财务报表吗？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

第一、不确认你所说的全部做完是什么情况。第二、如果你用的是财务软件，财务软件可以设置自动结转、自动生成报表查看全部回复

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请问公司一直没做过账，但老板要看财务报表，而且在本年1月份给1月份之前包括1月份的收入和费用做了个总，那我做账从什么时候开始做比较好，是从一月份此月开始，还是从1月份之前含一月份开始做？#餐饮酒店#

答疑老师：小黑

那你报税怎么报的查看全部回复

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请问一个项目资金占用率多少为优 #其他行业#

答疑老师：andy老师

这个没有标准查看全部回复

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内账确认收入 #商业#

答疑老师：点儿老师

您有什么问题吗查看全部回复

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咨询个问题 A公司代B公司缴纳电费供电公司开具的发票是A公司抬头。A公司向B公司收取电费视同销售吗？如何进行账务处理 #商业#

答疑老师：Annina老师

是的，A需要开票给B做转售电处理查看全部回复

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对于租赁这块有两个疑问，一是购入要转租出去的不动产怎么做分录，二是转租出去以后是否需要结转成本，怎么结转的分录 #服务业#

答疑老师：归老师

借：投资性房地产 dai：银行需要结转成本租赁收入一般走其他业务收入你们如果是专门做这个的也可以走主营借：银行dai：其他业务收入借：其他业务成本 dai：折旧查看全部回复

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一般纳税人未交增值税余额有误，调整分录是什么 #房地产#

答疑老师：甘老师

这个一般是不调整的，如果要调整，那么分录是借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税（转出多交增值税）查看全部回复

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个人所得税代扣代缴手续费返还 #房地产#

答疑老师：安叔老师

借，银行存款 dai，其他收益或营业外收入 dai，应交税费应交增值税销项查看全部回复

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劳务派遣员工需要和用工单位签订劳动合同吗？#商业#

答疑老师：高老师

你好，与劳务公司怎么约定的呢？查看全部回复

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老师好，麻烦问下银行贷款利息怎么计算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

银行dai款利息的计算方法主要有单利和复利两种，以下是具体介绍：单利计算 - 固定利率情况：公式为利息=dai款本金\times年利率\timesdai款期限（年）。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，则利息为100000\times5\%\times3=15000元。 - 浮动利率情况：若在dai款期间利率发生调整，假设年利率调整了n次，每次调整后的利率为r_i，对应的dai款期限为t_i，则利息计算公式为利息=dai款本金\times\sum_{i = 1}^{n}r_i\times t_i。比如，dai款10万元，第一年年利率为5%，第二年调整为5.5%，第三年调整为6%，则利息为100000\times（5\%\times1 + 5.5\%\times1+6\%\times1）=16500元。复利计算 - 按年复利：公式为利息=dai款本金\times[（1 + 年利率）^{dai款期限}-1]。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，按年复利计算，则利息为100000\times[（1 + 5\%）^{3}-1]\approx15762.5元。 - 按月复利：一般公式为利息=dai款本金\times[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]，其中月利率=年利率÷12。假设dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年（36个月），按月复利计算，月利率为5\%\div12\approx0.42\%，则利息为100000\times[（1 + 0.42\%）^{36}-1]\approx16161.7元。在实际计算中，等额本息和等额本金还款方式较为常见，二者的计算公式有所差异。如等额本息还款，每月还款额固定，其中利息部分逐月递减，计算公式为每月还款额=dai款本金\times[月利率\times（1 + 月利率）^{还款月数}]\div{[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]}；等额本金还款，每月偿还的本金固定，利息逐月递减，每月还款额逐月递减，公式为每月还款额=（dai款本金\div还款月数）+（dai款本金-已归还dai款本金累计额）\times月利率。查看全部回复

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矿主与我司签订了一个委托开采协议，矿证属于矿主，合同约定矿产品开采出来后一半归矿主，一半归我司，分成的矿产品由双方各自销售，相关风险各自承担，财务核算时如何核算，收入按照什么方式确认，金额如何计量?#其他行业#

答疑老师：李伟老师

你们相当于是负责开采，用开采的服务换取产品查看全部回复

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我公司去年12月费用已经发生款项已经付，我当时预提了销售费用，今年3月份发票回来啦，我应该怎么账务处理呢？#商业#

答疑老师：木言

红字冲销12月费用，蓝字再做一遍查看全部回复

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公司账目之前是给代理记账公司记账，现在出现应付账款——暂估虚多，库存虚多，有些发票不知回来了没，因为有些业务往来是2019年度的事情，预付账款一直挂着好多公司，库存类发票用作于费用类发票，真的不知道怎么解决了 #商业#

答疑老师：揭老师

建议对科目明细账进行梳理把原始凭证找出来核对把有问题部分挑出来再考虑调整的问题查看全部回复

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公司经批准报废账面价值5万元呆滞原材料一批，取得废品收入1万元，做会计分录 #工业制造#

答疑老师：高老师

报废借：待处理财产损溢 dai：原材料应交税费-应交增值税-进项税额转出（一般纳税人取得专票）取得收入借：营业外收入 dai：待处理财产损溢查看全部回复

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老师，请问印花税是支付时做分录，还需要计提吗？#其他行业#

答疑老师：Afei老师

要计提的，借：税金及附加-印花税，dai：应交税费-印花税，支付时，借：应交税费-印花税，dai；银行存款查看全部回复

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老师我用的系统是用友，想请问一下固定资产月末结账不平衡是什么原因？？显示月末结账中断但是我这个月也计提了折旧 #其他行业#

答疑老师：点儿老师

总账先记账，再去固定资产结账查看全部回复

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在航信或者百旺购买了金税盘做账是借:管理费用贷:库存现金借:应交税费-应交增值税（减免税款）贷:管理费用可是为什么要做增值税的这笔分录呢？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

因为这个可以全额抵扣增值税的查看全部回复

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公司账上预付账款很多，如何查问题出在哪里？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

看预付账款具体明细账查看全部回复

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我们是广告公司，已付款，未收到发票的服务费应该怎样在当月暂估成本？#服务业#

答疑老师：杨老师

知道发票会是专票还是普票吗？查看全部回复

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