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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121307会计人，提问了199413 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

养老上的三方扣款协议和电子税务局的三方扣款协议一样吗？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

是的，现在不是社保入税了吗，直接扣款就行查看全部回复

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增值税普票是盖前面两联还是后面两联呢？自己用的留哪一联呢？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

普通发票就两联次第二联给客户盖章查看全部回复

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房地产公司按照5%预缴增值税后开具的发票税率为9% 若开票金额小于预缴的金额能够全额抵扣嘛增值税申报表有什么变化嘛 #房地产#

答疑老师：夏老师

预缴填的是预交申报表，开票是填的正常的纳税申报表查看全部回复

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开差额征税的票是不是税率出不来，怎么算这个征收点 #服务业#

答疑老师：Icy 何

【第一步】点击【发票管理】-【发票填开管理】，以“增值税专用发票”为例，在“发票号码确认”界面，“发票种类”选择“增值税发票专用发票填开”，“征税方式”选择【差额征税】，点击【确定】按钮，弹出“差额征收”发票填的界面。查看全部回复

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我们厂是生产塑料薄膜的，变成全电发票后，我记得我填的税收编码是第一个但是前几天我才发现用的是下面那个税收编码，因为我们偶尔也会开塑料编织袋什么的。现在我把它改了回来。但是之前已经用了下面那个税收编码了，开票名称还是薄膜。这有啥风险或者影响吗？#工业制造#

答疑老师：西贝老师

同学你好，税收分类编码错了不影响入账认证抵扣，但是有可能税局系统比对异常，所以建议作废重开查看全部回复

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建筑企业可以开6%的电力设备安装调试人工费发票吗 #建筑工程#

答疑老师：patience

安装调试费属于建筑服务，是按建筑9%开发票查看全部回复

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2021年收到以工代训政府补贴款，我入到递延收益，然后每月发放一些，年末有余额，汇算清缴我该如何填报？#其他行业#

答疑老师：许老师

没有分配完的话在今年继续分配查看全部回复

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建设工程项目招标代理服务合同需要交印花税吗 #商业#

答疑老师：andy老师

不需要查看全部回复

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你好，我是小规模纳税人，本月销售额合计超过了15万元，但其中5万元属于免税的收入，请问我们可以享受免增增值税的政策吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

可以享受查看全部回复

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老师，我们是金石加工及销售的行业，小规模企业，客户选择好石头然后我们给加工，这样的开票怎么开合适？#工业制造#

答疑老师：李伟老师

这个是属于劳务“加工费查看全部回复

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[图片]#商业#

答疑老师：税务师晓雨

你报的几月份的工资？查看全部回复

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你好，我司是生产锂电池的，我现在要开充电宝的发票，一级开票项目归为哪类比较合适？#工业制造#

答疑老师：安叔老师

是什么类型的充电宝呢查看全部回复

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开出去的3个点的劳务发票是属于我们的收入可以拿哪些充当成本呢？走农民工的这部分收入用农民工工资充当成本，走对公的这部分收入用什么充当成本呢？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

劳务收入对应的成本是劳务工资社保等支出查看全部回复

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老师请问个税系统里上个月报某个人的个税的时候里面还有专项附加扣除（比如房贷子女教育之类的），以前月份都有，这个月报的时候突然没了是他自己在手机里取消了吗？#工业制造#

答疑老师：小黑

联系他本人查看全部回复

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要开602000（含税）元单价必须是96元数量必须要求保留两位小数或整数一张发票最高开10万元我该怎么开数量 #其他行业#

答疑老师：甘老师

商品数量一般是整数查看全部回复

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我们单位租了个人办公楼19万，个人代开发票需要交多少税 #商业#

答疑老师：andy老师

你可以自己算一下：一、增值税　　(一)自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产(不含住房)，按照5%的征收率计算应纳税额。　　(二)个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税(缴款)凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　(二)向出租方支付的租金。　　(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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湖南省申报个税，人员采集填写错误，怎么把那个人删除啊 #建筑工程#

答疑老师：杨老师

报送没有？查看全部回复

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原材料是对方提供的，我们只负责加工，我们开票只开加工费就好了吧对方要求开商品明细，这是不对的吧 #其他行业#

答疑老师：木言

是的，你们要开成加工费的查看全部回复

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如果企业有房子出租，但是该企业营业执照的经营范围没有出租这一项，那要想给承租方开发票，是不是只能去税局代开呢？#房地产#

答疑老师：周老师

是的，营业范围里边没有的，可以到税务大厅代开。3 查看全部回复

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最近需要出口一票高价货物走联邦快递到美国，美国客户已经预付了货款➕运费，PO上货物和运费被单列出来了，报关单用CFR还是FOB？#高新企业#

答疑老师：火柴老师

1、包含的费用不同：FOB报价包含成本+运费，CIF报价包含成本+运费+保险，CFR报价包含成本+运费； 2、适用的运输方式不同：FOB和CIF只能是海运，CFR可以是任何运输方式； 3、风险转移对象不同：FOB和CIF越过船舷后由买方承担一切风险，CFR风险转移是货交承运人查看全部回复

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