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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121348会计人，提问了199477 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

付款金额是否应该与开票金额相一致？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

是的，应该是一致的查看全部回复

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请问税控盘是怎么看一季度开了多少怎么看超没超发票 #商业#

答疑老师：哈哈老师

这个只能查看每个月开票合计数，然后加起来看看超没超查看全部回复

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出租车机打发票能抵扣进项吗，员工市内交通报销 #商业#

答疑老师：悠悠老师

由于出租车发票（长条型的）既不是增值税专用发票,也非电子普通发票,发票上也一一没注明旅客身份信息,所以其进项税额无法从销项税额中抵扣. 查看全部回复

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请问下，外贸企业出口退税申报日期填错了怎么办？本月应该申报上月的，没注意申报了本月的 #其他行业#

答疑老师：陈米老师

月份填错了，那你申报成功了吗？一般所属日期错误，文件名称不正确，会申报不成功的。只能修改所属日期后重新申报。查看全部回复

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老师，请问房屋出租开票会涉及哪些税？#建筑工程#

答疑老师：夏老师

一、增值税　　（一）自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产（不含住房），按照5%的征收率计算应纳税额。　　（二）个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产（不含住房）适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产（不含住房）适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税 ? ? ? 个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税 ? ? ? 对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税 ? ? ? 对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税 ? ? ?个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　（一）财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税（缴款）凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　（二）向出租方支付的租金。　　（三）由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　（四）税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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请问一下大家，如果一月开的红冲发票当月没有报税（打电话问税务局说负数销项可能不给过，让我等有销售额了再报），这个月有销售额了，税务局让销项税直接减去红冲，但是申报失败只能强制申报，12366给出的建议是强制申报后去前台清卡，请问这样可行吗？#工业制造#

答疑老师：patience

这样可以的查看全部回复

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老师，我想问一下免税和免征是什么意思，有啥区别吗？#其他行业#

答疑老师：小黑

你好，免征就是本应征收的不征税，免税指国家为了实现一定的政治经济政策，给某些纳税人或征税对象的一种鼓励或特殊照顾查看全部回复

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当月营业额29000元，税点3% 增值税怎么算？#房地产#

答疑老师：venus老师

你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复

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个人开具劳务发票，签劳务合同需要注意什么，另外劳务费已付，个税也已代扣代缴，再开发票可以吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，只要是开票之前代扣代缴个税就可以再去开票的查看全部回复

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请问税务局让申报留抵退税，怎么又打电话过来说不让退了，请问怎么回事？#其他行业#

答疑老师：甘老师

这个建议你和税管员联系，看是对方通知有误，还是你们不符合退税的条件查看全部回复

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公司因为要退办公场地，按合同违约了，要付给对方一笔违约金，对方说违约金只能开收据，没有发票。违约金是否能开票呢？#物业#

答疑老师：Yan

请稍等查看全部回复

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老师，酒店类小规模企业这个季度有开免税发票，报增值税的时候要按免税报吗？，已经超了，#餐饮酒店#

答疑老师：税务师晓雨

生活服务免征增值税优惠政策早就到期了，你说的是什么业务开的免税发票？ | 财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告财政部税务总局公告2021年第7号三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部?税务总局公告2020年第8号）、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》（财政部?税务总局公告2020年第9号）规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2021年3月31日。查看全部回复

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已经认证的进项税可以转出吗？如果可以，在增值税系统里要怎么处理？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

可以，在税务申报表附表二中填写转出的金额及税额即可查看全部回复

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怎么通过营业执照知道什么类型的发票能开？什么发票不能开？#农业#

答疑老师：哈哈老师

您说的什么类型发票什么意思查看全部回复

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废汽车零部件发票怎么开呀 #其他行业#

答疑老师：小小

是销售吗查看全部回复

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甲金店为增值税一般纳税人,本月采取以旧换新方式向消费者销售金项链100 条,新项链每条零售价为6000 元,每条旧项链折价2000元。要求:计算甲金店上述业务的增值税销项税额。#其他行业#

答疑老师：wam

（6000-2000）×100/1.13×0.13 查看全部回复

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营业外收入需要缴纳增值税吗 #工业制造#

答疑老师：孙老师

一般不需要交增值税需要交企业所得税查看全部回复

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6月份开了一张嵌入软件设备，增值税申报表中即征即退只填写软件的销售额是吧，我这个月把硬件和软件开在了一张发票，填表时是不是要分开写，硬件写一般货物，软件写即征即退 #其他行业#

答疑老师：许老师

是的，要区分清楚查看全部回复

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老师，麻烦问一下，一般纳税人开具了发票，税率开错了，7月份报6月的没有3%的税率，报的9%的税率；7月发票红冲了，8月份报税应该怎么报 #其他行业#

答疑老师：andy老师

你7月报税的时候是自己乱填的还是税局指导填的？查看全部回复

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老师请问一下劳务清包合同，开票劳务费，应税劳务名称选什么，税率是多少？#其他行业#

答疑老师：清岚

您是一般纳税人还是小规模纳税人呢？查看全部回复

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