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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121348会计人，提问了199477 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

有客户要办理出口退税，不知道需要准备什么材料 #其他行业#

申报出口退税时需要提交的资料，请参考下列两种情况：一、货物报关出口后，有进出口经营权的生产企业申报退税应提供以下资料： 1、出口货物报关单（出口退税专用联）； 2、出口货物专用发票； 3、委托出口的，还需提供代理出口货物证明； 4、增值税税收缴款书（复印件）； 5、运保费单据（复印件）； 6、如果属于进料加工复出口的还需附送《进料加工贸易申请表》。二、如果没有进出口经营权，可委托外贸企业代理出口，在申请办理退（免）税时，必须提供以下凭证资料： 1、代理出口货物证明；委托外贸企业代理出口的货物，一律在委托方办理退（免）税，受托方须向委托方提供"代理出口货物证明"。在一般情况下，受托方在代理出口货物已实际结汇后，到主管其出口退税的税务机关办理《代理出口货物证明》，税务机关应及时录入证明的有关内容，并与有关电子数据核对无误后出具《代理出口货物证明》。在办理"代理出口货物证明"时，受托方应提供下列资料： 1）委托代理出口协议； 2）受托方代理出口的"出口货物报关单"（出口退税联）； 3）出口货物专用发票； 4）出口货物收汇核销单（出口退税专用）； 5）代理销售明细帐； 6）税务机关要求提供的其它资料。 2、受托方代理出口的出口货物报关单（出口退税联）； 3、委托方将代理出口的货物与其他货物一笔报关出口的，委托方必须提供"出口货物报关单（出口退税联）"复印件； 3、出口收汇核销单（出口退税专用）； 4、代理出口协议约定由受托方收汇的，委托方必须提供受托方的"出口收汇核销单（出口退税专用）"。受托方将代理出口的货物与其他货物一笔销售给外商的，委托方必须提供"出口收汇核销单（出口退税专用）"复印件。注：各地要求可能不一样，建议再和所属税局确认一下，最终以税局规定为准查看全部回复

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税务局提示转一般纳税人，可以不转吗 #房地产#

答疑老师：大宁老师

如果下发通知了，一般是达到了强制转的条件，那么就没有选择的空间查看全部回复

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既有内销又有外销的企业，增值税税负率怎么算，能给个具体的公式吗，是不是（已交增值税+免抵税额）/内销销售额+外销销售额 #工业制造#

答疑老师：Icy 何

一般来说计算增值税税负率的话应该是你实际缴纳的增值税/未税销售收入，但是您这种有免税的，为了更好的反应企业真实的税负率的话建议您用实际缴纳的增值税/（总的未税销售收入—免税部分）查看全部回复

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销售货物和劳务可以开一张发票上吗 #其他行业#

答疑老师：莹老师

咱们具体的是什么业务呢？查看全部回复

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发票过期禁止作废，怎么做发票冲红，再开具本月负数发票 #其他行业#

答疑老师：甘老师

先开红字信息表，然后再填开红字发票查看全部回复

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税盘清卡的时候，增值稅数字匹配不一致，是什么原因 #房地产#

答疑老师：厚积薄发

可以再清楚描述一下，增值税数字匹配不一致，指的那些数据不一致吗？查看全部回复

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损益类科目，第一季度的收入当时未入账，电子税务局上的增值税和财务报表也未报上去，可以放年底吗 #商业#

答疑老师：patience

判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的，收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了，需要更正增值税申报表查看全部回复

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公司信息变更了开票软件还是旧的之前的我们这个月已经开了两张变更前的发票今天刚给税局打电话变更为新的有影响吗？已经开过的要怎么处理？#其他行业#

答疑老师：清岚

已经开过的收回作废重新开具查看全部回复

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专用发票这个申领过一次25份不够，还能申领吗，不提交超限量申领发票 #其他行业#

答疑老师：wam

原则上企业每个月只能按照税局核定的发票份数领用发票。实务中当月发票不能满足使用需要，也可以向主管税务机关申请增量。查看全部回复

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每月开票金额和送货单一致，但是与付款合同没有对应起来，算虚开发票吗？#房地产#

答疑老师：杨老师

开票、送货、合同对应的单位一致就可以查看全部回复

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销项发票跨月红冲的对方未抵扣过本月开具的销项负数三联发票都是留给自己吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

是的，对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你查看全部回复

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我想咨询一下，就是我们是建筑企业，然后前天和昨天加在一起，根据结算单开票开了有将近300万，我们的票是十万元版的，但是今天通知我们结算单有误，现在要作废，这些开的发票都是连号的，我可以一次全作废吗？#建筑工程#

答疑老师：高老师

可以找到需作废的那份发票作废查看全部回复

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小规模纳税人非学历教育可以开专票吗 #服务业#

答疑老师：tammy老师

可以的，像是培训机构，查看全部回复

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上个月已经选择的认证不抵扣的发票还能重新选择抵扣吗 #商业#

答疑老师：孙老师

确认不抵扣就相当于是放弃这张票的抵扣了。查看全部回复

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小规模每个月报税是不是只能用自然人 #其他行业#

答疑老师：高老师

个税在自然人电子税务局（扣缴端），增值税企业所得税等在电子税务局查看全部回复

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做打印机设备的涉及到嵌入式软件退税有退税的税负率公式吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

从2011年1月1日起，增值税一般纳税人销售嵌入式软件产品也与单独销售软件产品一样，就其增值税实际税负超过3%部分享受即征即退优惠政策。查看全部回复

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增值税即征即退资源综合利用什么时候备案 #其他行业#

答疑老师：小小

在业务开始前或准备即征即退前先准备资料备案查看全部回复

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高铁票可以当作发票来抵税吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

可以计算抵扣查看全部回复

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关于企业的各种税负，如何合理合法的进行调整（我们企业有增值税、企业所得税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、房产税、个税、车辆购置税、）#其他行业#

答疑老师：venus老师

企业税负指的企业所得税，增值税税负查看全部回复

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老师我刚问的发票问题如果跨年呢，有问题的发票还能处理吗 #商业#

答疑老师：Annina老师

也可以处理，还是一样的，直接换票查看全部回复

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