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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120945会计人，提问了198969 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

一般纳税人之前有加计扣除（服务类）都扣除完了，然后每个月还有进项抵扣，还要进行10%的加计扣除吗 #其他行业#

答疑老师：许老师

符合条件的可以继续享受加计扣除政策查看全部回复

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不够进项发票怎么办？#高新企业#

答疑老师：绾绾

可以检查一下已经确认的收入是否有误查看全部回复

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请问以公司名义购买的汽车现在还能税前一次扣除进项税吗 #其他行业#

答疑老师：微尘

下列进项税额准予从销项税额中抵扣：（一）从销售方取得的增值税专用发票（含税控机动车销售统一发票，下同）上注明的增值税额。（二）从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。（三）购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。（四）自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产，从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。准予抵扣的项目和扣除率的调整，由国务院决定。如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣：（一）用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产（不包括其他权益性无形资产）、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。（二）非正常损失的购进货物，以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。（三）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物（不包括固定资产）、加工修理修配劳务和交通运输服务。（四）非正常损失的不动产，以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。（五）非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产，均属于不动产在建工程。（六）购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。（七）财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第（四）项、第（五）项所称货物，是指构成不动产实体的材料和设备，包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。查看全部回复

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分公司是一般纳税人但是流水不经过分公司还需要纳税申报吗 #运输业#

答疑老师：夏老师

需要查看全部回复

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增值税怎么申报 #其他行业#

答疑老师：andy老师

季度收入不超过45万的话，没有开专票，没有其他免税收入，直接填10行就可以查看全部回复

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跟供应商下单了98万的货，后续因品质不良扣除了2万罚款，对账时对了96万，里面标注了扣除2万的事情。现在供应商让我们就这扣除的2万给他们开收据，这个收据可以来么，我们实际没收钱，这会有什么风险么？#商业#

答疑老师：云峰老师

同学你好我们不需要给对方收据，他们给我们开96万的发票就可以查看全部回复

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一般人购进普通发票免税水果可以抵进项吗 #商业#

答疑老师：Leaf

不能查看全部回复

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个税退税手续费中增值税销项税额在申报表中32.31属于什么类型的销售额 #工业制造#

答疑老师：tammy老师

正常是未开票收入查看全部回复

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上海企业一般纳税人纳税申报的流程有吗，麻烦发我看看 #工业制造#

答疑老师：venus老师

同学申报都是在电子税务局申报查看全部回复

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老师，建筑业的税率一般都多少？企业所得税税率是多少？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

拿一般纳税人举例吧，一般计税增值税9%，简易计税3%，企业所得税正常税率25%，如果符合小微企业条件所得税税率有优惠查看全部回复

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小规模小微企业，第四季度应税消费额超过了45万，税费还有优惠减免等优惠么 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

同学你好：不规模企业季度超过45万元后，税费优惠减免政策不再适用查看全部回复

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居民日常服务发票。专票有哪些开具了增值税专用发票税发上不允许抵扣？#服务业#

答疑老师：杨老师

招待，dai款利息查看全部回复

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你好，请问下我有个个体户做餐饮的，因为我们有个采购部采购食材，没有成本票，现在注销遇到难题，有其他办法吗 #餐饮酒店#

答疑老师：wam

对于没有发票的食材先清理下是哪些、金额查看全部回复

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个人在支付宝开劳务费4500需要交税吗？#工业制造#

答疑老师：安叔老师

在支付宝开什么发票呢查看全部回复

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不是加工厂但收到加工发票可以开出加工票吗 #其他行业#

答疑老师：小梦老师

有这个经营范围应该能看出来查看全部回复

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如果一般纳税人企业进项很小销项高怎样可以合理避税呢 #建筑工程#

答疑老师：孙老师

什么类型的企业，做什么业务？查看全部回复

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小规模开票这里应该选普通征税还是减征？#其他行业#

答疑老师：清岚

咱们要开什么内容的发票？查看全部回复

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以前我是小规模，现在申为一般纳税人，要换帐套，哪些数据需要搬移。是不是所有科目余额都要结转过来 #商业#

答疑老师：andy老师

小规模转一般纳税人，不需要更换账套查看全部回复

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作为购买方我上个月开了红字信息表，报税时已经做了进项转出，这个月才知道是部分退款，还可以撤销重开吗？#服务业#

答疑老师：甘老师

已经上传到税局，应该撤销不了。建议是找税局那边给你删除了，再开新的信息表查看全部回复

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企业民间借贷可以开专票抵税的吗 #工业制造#

答疑老师：木言

dai款服务不允许抵扣进项税的，所以民间借dai不开具专票查看全部回复

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