个体户有3个股东 每次购买原料的钱都是按照占股比例分摊收款支付，然后有收入的时候也是按照占股比例分摊给他们，现在我不知道账上怎么记录 而且门店经营是亏损的 不够付款的还是他们分摊付款 但是账目上银行存款余额是负数 想咨询下怎么才能让银行存款不是负数 做什么分录合适 还有分摊收到支付货款的钱做什么分录#个体工商户#

浏览：4004 0赞 0评论 收藏

想问下，酒店加盟了新品牌。之前客房用的东西要全部更换，但是加盟的准备工作还在进行中估计年末才能正式运行，那目前先购进了一批遥控器价值700左右已经领用，应该入啥科目啊？#餐饮酒店#

浏览：5247 0赞 1评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我们之前给客户提供技术服务，上个月又续约了，我们先把发票开给了对方，但是对方一直还没有打款，我们可不可以先不确认收入，直接写分录，借：应收账款 贷：应交税费——应交增值税（销项税额），因为我们实际还未提供服务#服务业#

浏览：4101 0赞 0评论 收藏

这个是退保的分录，对吗？ 那我现在差额的分录要怎么写 （借:管理费用 应交税费-进项 贷:什么科目？）#其他行业#

浏览：4088 0赞 0评论 收藏

请问老师，我公司1季度开票开了几张免税的票，但是报税时是按1个点交的增值税。导致账面上增值税比实际少1777.8，怎样调成一致？#商业#

浏览：5323 0赞 0评论 收藏

物业服务，给的水电费，比如给了100万，给服务单位付了90万，自己使用了10万，分别怎么做账呢#服务业#

浏览：4147 0赞 0评论 收藏

老师您好 我公司是一般纳税人符合5%加计抵减的政策，这个月销项税是15860.38 进项税是1875.21 加计抵减的分录应该怎么写呢#房地产#

浏览：5063 0赞 0评论 收藏

老师您好，请问公司购买原材料用于员工培训，这部分原材料不会有成品收回。这样的情况进项税额是否需要转出？会计分录如何填写？#工业制造#

浏览：4186 0赞 0评论 收藏

老师您好，我单位是小规模纳税人（不是房地产企业），2013年购入的房产原值3620639.52（房款3515184+契税105455.52）元，账面已提折旧644926.44元。 2023年9月30日销售，销售合同和税务代开发票价格2321600元，税务指定的价格是4417698.64元，交了增值税34607.40元，城建税173.03元，教育费附加519.11元，地方教育费附加346.07元，产权转移印花税1051.83元。 这个帐怎么做，分录怎么写，谢谢！ #其他行业#

浏览：4684 0赞 0评论 收藏

老师，您好。我想问一下，就是上个月9月业务部的人员来报销费用，当时给对方报销了61000元。但10月的时候对方又退回现金5万（说是用不到那么多），然后我把5万现金收到了，并开了收据给这个业务部的人员，随后把5万的现金存到公司账上。您看，这个9月和10月的账务是不是这样做的呢？#工业制造#

浏览：4164 0赞 0评论 收藏

公司给的费用票，可以做借管理费用贷其他应收款吗#服务业#

浏览：3018 0赞 0评论 收藏

借:主营业务成本－茶叶 1000 主营业务成本-酒3000 贷:库存商品-茶叶1000 库存商品-酒 3000 小规模纳税人结转两个商品成本，这样结转是不是不对分录#商业#

浏览：5374 0赞 0评论 收藏

建信融通融资利息已经扣除，没有发票可以计入应付利息，收到发票再计入财务费用吗#商业#

浏览：5535 0赞 0评论 收藏

请问可以预计提下月工资吗 公司情况:当月计提当月发放的 想问可以在9月账上预计提10月工资吗#服务业#

浏览：8386 0赞 0评论 收藏

公司出售二手车，税务局让除了已经计提折旧的金额，按净值缴纳增值税，申报企业所得税的时候也要把净值算收入申报，现在账务怎么处理呢#其他行业#

浏览：5681 0赞 0评论 收藏

请问9月末预发了10月的工资，怎么做账#服务业#

浏览：7319 0赞 0评论 收藏

您好，我想问下公司车辆卖掉了固定资产处置该怎么做账？#房地产#

浏览：4081 0赞 0评论 收藏

请问收到销售折让的发票借方冲减什么啊#房地产#

浏览：3927 0赞 0评论 收藏

咨询公司开出去的发票怎么做账#服务业#

浏览：3291 0赞 0评论 收藏

收到货款未开发票 用预收账款还是合同负债#工业制造#

浏览：5700 0赞 0评论 收藏