老师好，请问资产负债表上的应交税费，是不是显示的是企业实际应交的税费呢？ 我是个新手没有人带，最近发现资产负债表上的应交税费与实际的不符，实际上我们该交的都交了。我查了一下，在2021年的时候，企业所得税汇算清缴给我们退了税，退回的税又回到了应交所得税这个科目。想问一下老师，这个科目我该怎么调整呢？ 另外，在我接手这个公司工作的几个月，我没有把收到的专票做价税分离，现在应交税费的进项还有数据，我们的系统现在又不能更改以前年度的凭证了，这样我改怎么调整呢？#工业制造#

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房地产企业，21年购买了一辆4万的看房车，22年也购买了一辆98万的商务车，前会计一个做到了管理费用，一个做到了开发成本，现在把之前做的凭证冲销了，重新做到了固定资产里面，请问21.22年补计提的折旧怎么写，是要用的以前年度损益调整吗，小企业会计准则没有以前年度调整，是直接做到未分配利润吗#房地产#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我们单位是运输单位，但是上个月做账时将购买的4辆车的保险放在了管理费用，现在想调整到成本里，怎么调呢#运输业#

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建筑施工企业设置辅助明细账时按项目和按合同怎么分类？#建筑工程#

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2021年3月竣工的工程，当年3月份没有及时转固定资产，现在2022年7月才转固定资产，现在这个折旧怎么进行账务处理？麻烦解释一下做法并补充账务处理的会计分录！！感谢！#其他行业#

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计提工资里面包含医保社保个人缴纳部分吗？#其他行业#

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我们公司经常采购酒水，一般都是公司出去和客户吃饭喝，或者公司聚餐 ，这种分录怎么写呢#建筑工程#

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领用材料结转成本#其他行业#

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小规模纳税人未超过45万收入，减免的增值税如何记账#服务业#

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企业刚做了税务认证，认证的小规模 目前还没有进行开票也没有业务，只有支出 一月份需要报税了，可以进行零申报吗#商业#

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年终汇算清缴都要做哪些事？#建筑工程#

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向银行借款支付的逾期借款罚息计入什么费用#其他行业#

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预计产量5000万 税收后是多少#其他行业#

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新公司开业前所发生的费用都是用微信支付或者支付宝支付的，怎么记账？#其他行业#

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老师，请问A公司转给B公司，再由B公司转给C公司，还款是本来应该是C还款给B公司再由B公司还款给A，但是后面签订了三方协议还款，由C公司代B公司直接还款给A，那B公司该怎么去做账呢？#其他行业#

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一般纳税人的账，结转增值税中，有一个 简易计税办法计算的应纳税额 ，是计入简易计税的分录吗#其他行业#

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政府补贴收入，开的是不征税普通发票，没有税率的，申报增值税的时候是不是不用填#其他行业#

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公司3月15日收到一张4月6日到期的支票，收到当天就转给供应商抵货款了，请问这个会计分录怎么做？是3月份做这笔分录还是4月份做？#工业制造#

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生产企业的外汇分录#工业制造#

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电子发票所开的票怎么再发给财务一份呀 如何操作#房地产#

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