账务处理相关问答-第303页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120776会计人，提问了198722 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

你好，我们是做零售的，收款码可以用老板自己私人的微信收款码吗？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

可以，只是老板需要把收款及时存到公司账户里查看全部回复

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我司和对方公司置换货物，请问一下账务和税务怎么处理 #高新企业#

答疑老师：账号正在注销中

视同销售，开具发票查看全部回复

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老师，公司员工其他应付款借方有余额16000，这次又打了10万在公司账上，还16000，借给公司84000，这个怎么做账呢？#商业#

答疑老师：Annina老师

借银行10万，dai其他应付10万，其他应付dai方余额8.4万，表示公司差员工8.4万查看全部回复

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这个进项税里为什么没加18 #商业#

答疑老师：悠悠老师

现在的政策进项税是只要是生产经营产生的，都可抵扣。要加18万元，但题目举例是2005年。2005年的政策不一样。查看全部回复

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如何进行成本核算 #工业制造#

答疑老师：归朝杰

成本简单点分其实就是按材料人工制造费用这四大类归集（折旧、车间管理部门人工等）再加上水、电、气等辅助成本如果生产单一产品就不用细分了，如果生产种类比较多材料按产品归集剩下的按产值、工时分配就行查看全部回复

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请问电脑软件需要计提折旧吗，记入无形资产还是固定资产，折旧年限是几年？#房地产#

答疑老师：甘老师

需要计入无形资产，按月摊销查看全部回复

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这个月个税支付完后账上有余额是什么情况 #其他行业#

答疑老师：Harry老师

你好，工资薪金的个人所得税，是当期代扣，次月初申报缴纳，只要当月支付工资时有个税代扣就会有余额。至于其他税种，也是分期计提，按月、季、半年或年缴纳的，所以也是可以有余额的。查看全部回复

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上一季度做账漏记了两张发票的收入怎么办?已经申报了。#其他行业#

答疑老师：厚积薄发

增加收入后要缴企业所得税吗？查看全部回复

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事业单位的会计和普通企业的会计有什么区别呢，账务处理上 #其他行业#

答疑老师：Leaf

你好，区别如下： 1、会计核算基础不同。企业单位会计实行的是权责发生制，行政事业单位会计大多实行的是收付实现制。政府会计由预算会计和财务会计构成。预算会计实行收付实现制，国务院另有规定的，依照其规定。财务会计实行权责发生制。 2、会计要素不同。事业单位会计要素分为五大类：即资产、负债、净资产、收入和支出。企业会计要素分为六大类；即资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。 3、会计等式不同。事业单位的会计等式是“资产+支出=负债+净资产+收入”，此等式为动态等式，反映单位在业务营运过程中收支结余情况及净资产的增值情况。因为事业单位的资金来源主要是通过上级拨款取得的，所以要严格监督各项支出的耗费，因此要采用动态等式，资产负债表也是以此等式为依据的。企业的会计等式为“资产=负债+所有者权益”，此等式为净态等式，反映了会计要素之间的数量关系，反映了企业资产的归属关系，表明了企业和所有者是各自独立存在的。同时，也是编制资产负债表的理论依据。 4、企业会计有涉税内容，一般的行政事业单位因为没有经营业务，所以不涉及税务，最多代收代缴一下个人所得税。查看全部回复

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您好我想问下房产税原值是按含税值还是不含税值算的呢 #商业#

答疑老师：patience

入账时是怎么入账的查看全部回复

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物业公司，房屋出租业务，一次性开具年度发票，且跨年（含22和23年），确认收入是不是要按月确认，不能一次性确认收入吧 #物业#

答疑老师：甘老师

是按月确认收入查看全部回复

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请问仓管员的工资以及领用的物料产生的费用记到制造费用还是管理费用？#工业制造#

答疑老师：冯冯

仓管员的工资计入制造费用查看全部回复

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请教金蝶筋斗云怎么结账呢 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

1、录入当期所有凭证后，在结账页面【结转损益】，通过左上角小齿轮可设置（检查）结转参数（如未缺少参数，请忽略该步骤）； 2、设置（检查）完毕后，点击【生成凭证】，系统自动生成结转损益凭证，然后点击结账页面右上角【结账】; 3、结账成功后，当前期间跳转为11期，结账步骤即完成。查看全部回复

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4S店返利的钱怎么做账务处理？#其他行业#

答疑老师：甜甜老师

对于您4s店来说，支付的返利的钱相当于销售折让，返利的5万开红票，红冲收入即可查看全部回复

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您说像我们建筑公司有好几个项目在做，所谓的内账是不是我要分项目建账套，这样能单独核算出来每个项目的收入和成本费用和利润 #其他行业#

答疑老师：杨老师

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冲回前期计提的坏账，必须通过借方负数体现吗？（借：信用减值损失负数贷方：坏账准备负数）还是可以通过：借：坏账准备贷：信用减值损失进行处理准则对这个有没有明确规定 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

都可以查看全部回复

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受让股权已办理变更登记，实际未支付款项，受让方如何做账 #商业#

答疑老师：杨老师

借：实收资本 dai：其他应收款查看全部回复

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工厂用的通风管道应该怎么做账，金额5800 #工业制造#

答疑老师：M老师

是新安装设备还是维修替换？查看全部回复

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请问融资租入车辆的车险车船税怎么入账是由车辆租赁公司代交的，开过来的是租金发票 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

融资租赁的车船税应该是出租方缴纳，如果给你们开票，你们计入相关费用就可以查看全部回复

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老师这个怎么做账，保险费的分录是 #工业制造#

答疑老师：燕子老师

借:销售费用-汽车费11857.4 管理费用-税金/车船税420 dai：应付账款-中国人民财产保险 12277.4 查看全部回复

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