税务相关问答-第75页-会计宝

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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118923会计人，提问了196674 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

融资租赁行业，收取的利息收入要开发票，开具发票类别咋填 #商业#

答疑老师：Summer

税收分类编码： 30602 税收分类名称：直接收费金融服务开票商品名称： *金融服务*利息收入查看全部回复

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大类里非金属矿物质制品*围墙板根立柱还能开增值税1%的专票吗？#其他行业#

答疑老师：清岚

您是一般纳税人还是小规模纳税人呢？查看全部回复

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办公室除甲醛合同属于哪一类合同，要交印花税吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

看合同怎么签订的，是买卖还是服务还是工程？查看全部回复

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公司为员工代扣个人所得税的记录在哪里查询？#商业#

答疑老师：patience

个税所得税ＡＰＰ上查询的查看全部回复

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2021年工会经费和教育经费的计提标准是多少 #服务业#

答疑老师：Annina老师

工会经费工资总额的2%，职工教育经费工资总额的8% 查看全部回复

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请问一下个体工商户开发票，是几个点，还有个体工商户的个人所得税是怎么核算的 #个体工商户#

答疑老师：Annina老师

今年1个点，一般是3个点，个税有核定的，如果开票金额小于核定的按照核定，开票金额大于核定的，按照开票金额查看全部回复

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技术服务是属于现代服务业还是其他服务啊。这个分不清楚是属于哪个 #服务业#

答疑老师：张瑞峰

都一样。以前叫其他服务业，营改增后叫现代服务业查看全部回复

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出口退税申报，进项发票已经提交，电子税务局仍然是无相关电子信息，还需要什么操作步骤吗 #房地产#

答疑老师：甘老师

一、录入错误检查是否是录错进货凭证号导致。进货凭证号是由发票代码+发票号码一共18位组成，需要和发票票面录入一致。二、未做退税认证检查该发票是否是未做出口退税认证导致。需要申报出口退税的进项发票，一定要做出口退税认证，未做出口退税认证则无法申报退税。三、未查询到认证或稽核相符信息一、二类企业需要先在电子税务局查询到该发票的认证信息；三、四类企业需先在电子税务局查询到该发票的认证、稽核信息。对应满足以上条件才可以申报出口退税，否则暂时无法申报退税。查看全部回复

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机动车发票怎么冲红 #商业#

答疑老师：夏老师

开具纸质机动车销售统一发票后，如发生销货退回或开具有误的，销售方应开具红字发票，红字发票内容应与原蓝字发票一一对应，并按以下流程操作： 1.销售方开具红字发票时，应当收回消费者所持有的机动车销售统一发票全部联次。如消费者已办理车辆购置税纳税申报的，不需退回报税联；如消费者已办理机动车注册登记的，不需退回注册登记联；如消费者为增值税一般纳税人且已抵扣增值税的，不需退回抵扣联。查看全部回复

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公司支付给个人（非员工）劳务费，没有发票，该怎么做账呢？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

、对方提供劳务发票的情况下，可以根据发票直接入帐：　　借：相关成本费用科目　　dai：银行存款(或现金) 　　2、如果对方不能提供劳务发票，单位要代扣代缴个人所得税，同时，需要做个人所得税明细申报：　　借：相关成本费用科目　　dai：应交税金——个人所得税　　dai：银行存款(或现金) 查看全部回复

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城镇垃圾处理费的征收标准。应缴职工人数基数是上一年年末职工数吗？请问依据具体在哪里呀 #高新企业#

答疑老师：Amy老师

垃圾处理费一般指居民需支付一定的费用来获得生活垃圾处理服务。 (一)城(镇)居民10元/户.月;流动人口2.5元/人.月。 (二)国家机关、社会团体、部队、事业单位1.5元/人.月或180元/吨。 (三)生产经营单位、个体经营者： 1.日产垃圾量1吨(含1吨)以上的，按垃圾量180元/吨。 2.日产垃圾量低于1吨的，按垃圾日产生量： A、日产垃圾量0.005吨(含0.005吨)以下，每月30元; B、日产垃圾量0.005-0.01吨(含0.01吨)，每月60元; C、日产垃圾量0.01-0.05吨(含0.05吨)，每月120元; D、日产垃圾量0.05-0.99吨(含0.99吨)，每月180元。 3.商铺0.75元/月.平方米;餐饮业1.5元/月.平方米,或者双方协商计量收取。 4.单位自清自运至垃圾中转站120元/吨，单位自清自运至焚烧发电厂处置费90元/吨。自清自运的车辆必须符合《城市垃圾管理办法》的相关规定。 5.垃圾处置场(填埋)的处置费收费标准60元/吨。焚烧发电厂的处置费收费标准90元/吨。 6.粪便属于生活垃圾，粪便清掏清运处置费180元/吨。 7.建筑垃圾(单位、居民改扩建装修所产生的弃土、弃料及其它废弃物)150元/吨。建筑工程类的建筑垃圾处理费收费标准按程序申报另行制定。查看全部回复

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运输服务专票中备注未填写，如何补救？补救完能不能抵扣？#运输业#

答疑老师：andy老师

重新开具查看全部回复

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老师，申报抵扣进项税额表，飞机票抵扣的时候，金额是写飞机票含税金额，还是不含税金额飞机票/1.09*.09 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，是不含税的金额。查看全部回复

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专票上的收款人和复核人是空白的，这张票可以用吗？还是要要求对方重开 #建筑工程#

答疑老师：谭老师

没有收款人和复核人的增值税专票，本身不影响抵扣和认证，但就属于不规范开票查看全部回复

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老师我2020年12月申报个税时少申报了两名员工，还有几个员工实际工资与申报工资不一致的，在2021年2月发工资才发现，该怎么办？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，最简便的方法就是去大厅修改申报表，按照正确的再重新修改申报一下。查看全部回复

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上个月发票忘认证了，现在申报完增值税发现不对，能从新认证吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！同时满足下面的条件是可以的：（1）税款所属期跳转到下期后，企业又在当期撤销申报;（2）平台获取到的需回退的税款所属期增值税申报结果为“未申报”;（3）在回退属期的申报期内。增值税发票综合服务平台获取到企业当期已完成增值税申报的结果后，会自动跳转到下一税款所属期，并显示“回退税款所属期”按钮。若企业需返回上一税款所属期调整认证数据，可进行回退税款所属期操作。如果有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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如果一家单位自成立以来，一直以暂估成本入账，没有成本发票，跨年度，后面补齐发票需要承担哪些风险 #商业#

答疑老师：Annina老师

在汇算清缴期间补齐发票也是可以的查看全部回复

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请问用于研发的厂房租赁可以计入研发费用吗？适用于研发加计扣除吗 #高新企业#

答疑老师：冰山老师

可以计入研发费用，但不能加计扣除查看全部回复

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餐饮业，用的是手撕票，手撕票按多少税率报增值税 #房地产#

答疑老师：安叔老师

现行一般纳税人是6%，小规模纳税人是1%，（明年恢复3%）查看全部回复

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你好，我们在网上做了税务登记，还用去税务局再跑一趟吗？#其他行业#

答疑老师：归老师

实名认证过了么？查看全部回复

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