增值税相关问答-第195页-会计宝

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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118981会计人，提问了196732 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

查别人给我们开的发票是在哪儿查 #其他行业#

答疑老师：小黑

国家税务总局，里面有全国发票查验平台查看全部回复

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我司是生产型外贸企业，本月开了免税发票30万，红冲免税发票160万，免税销售额合计数为-130万。本年累计数也是负数。请问申报可以直接填写负数吗？#商业#

答疑老师：木言

免税发票才开了30万，红冲怎么能开160呢查看全部回复

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开发票了就必须申报吗？可以0申报吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

具体看看电子税务局一我的信息一税费种信息查看全部回复

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小规模网络科技公司，对方给我们公户打款，应该备注：服务费，我们给对方开服务费类的发票，但是对方备注错了，备注成了：办公费，这种情况如何操作？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

备注这个影响不大，只要是真实的经营业务，按实开票申报付款，一般问题不大的。就按实际收到服务款项处理。查看全部回复

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老师您好，请问委托承建及经营合同，我们给对方开几个点的票合适？#物业#

答疑老师：andy老师

委托承建及经营合同具体是指什么查看全部回复

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外贸企业在离线出口退税申报软件中一张发票对应多张报关单怎样填写，关联号不允许重复使用 #商业#

答疑老师：jessica老师

将发票对应的全部报关单一起配对，申报，关联号写一个即可查看全部回复

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我们单位租了个人办公楼19万，个人代开发票需要交多少税 #商业#

答疑老师：andy老师

你可以自己算一下：一、增值税　　(一)自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产(不含住房)，按照5%的征收率计算应纳税额。　　(二)个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税(缴款)凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　(二)向出租方支付的租金。　　(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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供应商开过来的发票遗失了，勾选平台还未认证，最快捷有效的方法如何处理？已经隔了2-3年了。#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。　　纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联，可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联，可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证查看全部回复

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知道销项和税负率怎么算还差多少进项？#商业#

答疑老师：Annina老师

89835/1.13×0.13是你的销项查看全部回复

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经营地址跨市变更，原地址的发票是可以继续使用还是要作废 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

原来的发票需要作废，然后到新地址的税务局重新申请查看全部回复

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出口退税是出口报关上的海关HS编码跟开票时的税收编码有什么关联吗？#其他行业#

答疑老师：燕子老师

你好，这两个没有什么关联查看全部回复

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电子商务平台扣款不开发票怎么账务处理？#其他行业#

答疑老师：高老师

是电商？查看全部回复

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集团内无偿借贷免征增值税是嘛？这项政策截止到什么时间，包括投资的合资子公司嘛？#其他行业#

答疑老师：venus老师

，集团内部单位之间无息借款免征增值税的优惠延续到2023年12月31日。查看全部回复

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开发票一定要缴税吗？#个体工商户#

答疑老师：Annina老师

不一定查看全部回复

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没有资质的个体户，可以开建筑服务和室内装修这些内容吗？经营范围里面有这些的。#其他行业#

答疑老师：高老师

没资质不能开查看全部回复

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其他个人(不含个体工商户 )，采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入，可在对应的租赁期内平均分摊，分摊后的月租金收入未超过15万元的免征增值税。这个政策能讲解下么？#其他行业#

答疑老师：而已老师

就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税查看全部回复

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劳务公司季度申报时显示当期销售额填报异常，上个月用劳务公司开了两张税率1%的普通发票共133569.63元，改怎么重新申报啊？怎么填写表格？#房地产#

答疑老师：大宁老师

那你是怎么申报的查看全部回复

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对方要开电子普票，具体的开票内容和拉土工程相符和你营业执照经营范围相符就行劳务费也可以，发票的劳务名称应该写什么 #物业#

答疑老师：andy老师

具体是什么业务呢查看全部回复

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增值税普通发票销售方这一栏没有开户行和账号可以报销吗 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

没有开户行和账号是可以报销的查看全部回复

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小规模，报税是季报，那账也是一个季度做一次吗，还是每个月都要做呢？#商业#

答疑老师：小张

你的意思是税收这部分的账务处理吗？查看全部回复

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