其他行业企业相关问答-第1816页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

374名专家老师，3分钟快速回复，已有115463会计人，提问了193419 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

我公司2024年收到一张专票，在2025年6月上游公司发现开错了做冲红处理，我公司跨年取消认证这张票，怎么处理 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，你们不是取消认证，是对方开红字发票了，你们在报税的时候附表二就会带出来进项税额转出的金额查看全部回复

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你好老师 #其他行业#

答疑老师：andy老师

你好查看全部回复

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老师，代理记账做的账太差了现在要接手过来重新做从去年6月开始开业的我现在要怎么做呢直接看单据录分录了是吗 #其他行业#

答疑老师：andy老师

直接看单据录分录了是吗，是的。既然重新入账的话，就是根据原始单据入账生成报表查看全部回复

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供热公司会计业务处理 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

供热公司的会计业务处理主要包括以下几个方面：收入核算 - 供热公司主要的收入来源是向用户收取的供热费。在收取供热费时，根据实际收到的金额或确认的应收金额，借记“银行存款”“应收账款”等科目，dai记“主营业务收入”科目。同时，按照规定计算并确认增值税销项税额。成本核算 - 燃料成本：供热过程中消耗的煤炭、天然气等燃料是主要成本之一。采购燃料时，借记“原材料”科目，dai记“银行存款”等科目。实际耗用燃料时，根据领用单等凭证，借记“主营业务成本”科目，dai记“原材料”科目。 - 人工成本：核算支付给员工的工资、奖金、福利等。计提工资时，借记“主营业务成本”“管理费用”等科目，dai记“应付职工薪酬”科目。发放工资时，借记“应付职工薪酬”科目，dai记“银行存款”等科目。 - 设备折旧：供热公司的供热设备、管网等固定资产应按照规定计提折旧。计提折旧时，借记“主营业务成本”“管理费用”等科目，dai记“累计折旧”科目。费用核算 - 日常经营中的水电费、办公费、差旅费等费用，发生时借记“管理费用”“销售费用”等科目，dai记“银行存款”等科目。税金及附加核算 - 计算应缴纳的城市维护建设税、教育费附加等税金及附加时，借记“税金及附加”科目，dai记“应交税费——应交城市维护建设税”“应交税费——应交教育费附加”等科目。实际缴纳时，借记“应交税费”相关科目，dai记“银行存款”科目。供热期结束后的核算 - 供热期结束后，对预收的供热费进行清理，将尚未确认收入的部分，从“预收账款”科目转入“主营业务收入”科目。同时，对供热成本进行全面核算和分析，为下一个供热期的成本控制和定价提供参考。查看全部回复

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职工福利费问题 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，请问具体是什么问题呢？查看全部回复

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非营利组织的往来款，在报表中的业务活动表和现金流量表上是否有体现，分别在哪个位置体现。#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，涉及到银行的需要在流量表里面体现的查看全部回复

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老师短期投资科目下有股票债券基金理财 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，那您这个是具体什么问题呢？查看全部回复

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例如毛利控制25%（含税），其实就是利润，包含我有专票回来算上抵扣掉的，毛利确实是这样，但是我想利润含税可以精准控制在想要的百分比内，可以的吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，您说的百分比内是什么意思？查看全部回复

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上期有留底税额，本月怎么做会计分录 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你好，上月的留底税额一般是挂账应交税费-应交增值税转出未交增值税查看全部回复

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租赁合同，乙方违约，没收的押金需要开具发票吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

合同是已经执行了吗，如果已经执行了，没收的押金需要开具发票查看全部回复

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新办了一个公司，营业执照已经拿到了，开发票还需要办理哪些 #其他行业#

答疑老师：andy老师

税务登记做了吗查看全部回复

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请问多张记账凭证可以共用一张报销单吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况做多张凭证的话，报销单也还是最好分开报销更合适一些。查看全部回复

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老师工会账户里的钱可以给员工发放高温补贴吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

工会账户里的钱不可以给员工发放高温补贴。根据相关规定，高温补贴属于劳动报酬的一部分，是用人单位对在高温环境下工作的劳动者的额外补偿，应当由用人单位从工资总额中支出，并纳入工资总额进行管理。而工会经费主要用于工会组织开展各项活动，以及为职工提供服务和维权等方面，其使用范围有明确的规定，并不包括发放高温补贴。查看全部回复

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村里面修路需要哪些报账资料 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

村里面修路报账通常需要以下资料：项目前期资料 - 项目申报审批文件：包括项目立项申请、上级部门的批复等，用于证明项目的合法性和合规性。 - 项目规划设计方案：含修路的规划图、设计图纸、预算明细等，明确修路的具体要求和资金预算。 - 招投标文件：若项目通过招投标方式确定施工单位，需提供招标文件、投标文件、中标通知书等，以体现项目实施的公正性和规范性。施工过程资料 - 施工合同：详细规定了施工方和村里的权利义务、工程内容、工期、质量标准、付款方式等重要条款。 - 工程进度报告：由施工单位定期提交，反映工程实际进展情况，作为拨付工程进度款的依据之一。 - 施工日志：记录施工过程中的每日情况，包括天气、施工人员和设备投入、施工内容、工程质量问题及处理情况等，有助于追溯工程细节。资金支付资料 - 发票：施工单位提供的合法税务发票，是付款的重要凭证。 - 资金拨付申请：村里或施工单位根据工程进度和合同约定，向相关部门或资金管理机构提交的拨款申请，需说明申请金额、依据等。 - 银行转账凭证：证明资金实际支付的凭证，体现资金流向的真实性。工程验收资料 - 工程竣工验收报告：工程竣工后，由建设单位组织相关部门和人员对工程进行验收，形成的验收报告，包括工程概况、验收依据、验收内容、验收结论等。 - 质量检测报告：对道路的质量进行检测，如路面强度、平整度、厚度等指标的检测报告，确保工程质量符合设计要求和相关标准。不同地区和项目可能会有一些特殊要求，具体报账资料可根据当地的财务制度和相关部门规定进行准备和调整。查看全部回复

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麻烦问一哈，各位老师，能给我一份你们的财务管理制度吗 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范公司的财务管理工作，按照现代企业制度要求，根据《企业会计制度》及相关准则，结合本公司情况制定财务管理制度。第二条财务管理的目标是：以合理的资金、成本投入，优化的资源配置，达到盈利目标最大化。第二章财务管理责任制第三条公司股东会决定公司的经营方针和投资计划；审批公司的年度财务预算方案、决算方案；审批公司的利润分配方案和弥补亏损方案；审议公司的资本变动和出资转让。第四条公司董事会负责制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司的资本变动方案和基本财务管理制度。第五条公司总经理主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；组织实施公司年度经营计划和投资方案；组织财务核算、制定公司具体财务管理制度。第六条公司财务部具体负责组织财务管理和经济核算。第三章预算管理第七条财务预算由资金预算、收入预算、成本及费用预算、利润预算等项预算组成。第八条财务预算一般一年编制一次，但年预算应有分月列示。第九条实际执行与预算的差异较大时，执行部门应及时向公司总经理提出书面报告，分析造成差异的原因，并提出改进的办法。第十条公司每年对预算执行情况进行一次全面的考核。第四章会计核算管理查看全部回复

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公司零星小额支出没有发票凭支付凭证可以入账吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

公司零星小额支出没有发票凭支付凭证可以入账吗，账务上可以根据支付凭据入账查看全部回复

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您好，老师，项目核算采用成本覆盖法核算未分配利润，这个成本覆盖法的是怎么核算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

成本覆盖法核算未分配利润，主要思路是先确定项目的各项成本，然后用收入减去这些成本来计算利润，具体步骤如下：确定项目成本 - 直接成本：包括项目直接相关的材料、人工、设备等成本。如建筑项目中，建筑材料的采购费用、施工人员的工资、施工设备的租赁费用等。 ? - 间接成本：是与项目相关但不能直接归属于某一具体项目的成本，需通过一定方法分摊到项目中。例如，企业为多个项目服务的管理部门的办公费用、水电费等，可按项目人工工时或直接成本比例等方法分摊。计算项目收入 - 确定项目在一定期间内实现的全部收入，包括产品销售收入、服务收入等。如软件项目中，软件产品的销售金额、软件维护服务的收费等。计算未分配利润 - 用项目收入减去直接成本和分摊后的间接成本，得到项目的净利润。即：未分配利润 = 项目收入 - 直接成本 - 间接成本。查看全部回复

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在汇算清缴的时候，提示要退税，要怎么处理才不退税呢 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

如果存在可以调整的项目在a10500《纳税调整项目明细表》里填报查看全部回复

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我们是一家商贸公司，负责销售成品，我们5月份呢，销售了商品，开了销售发票，货是由厂家直发的，厂家6月份才给我们开了部分进项发票，我5月无库存，有销售收入，怎么确认收入，怎么结转成本 #其他行业#

答疑老师：andy老师

5月开了销售发票查看全部回复

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老师好，窗帘算装修费用吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好窗帘算装修费用，装修费用通常包括硬装和软装两部分，窗帘属于软装范畴，是用于装饰和功能完善的家居用品，其购买和安装的费用一般会被计入装修总费用里。查看全部回复

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