其他行业企业相关问答-第9页-会计宝

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376名专家老师，3分钟快速回复，已有117371会计人，提问了194959 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

暂估入库和实际金额不一致，跨年了怎么调整？#其他行业#

答疑老师：李伟老师

你们用的是企业会计准则还是小企业会计准则查看全部回复

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单位管理码是什么啊 #其他行业#

答疑老师：许老师

具体是指哪里的管理码的，通常为统一社会信用代码查看全部回复

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

个体户开票出去，可以法人私户收款吗 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，可以查看全部回复

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这种河北的汽车客票怎么看金额啊 #其他行业#

答疑老师：patience

这是存根联，开票方留存备查用的查看全部回复

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政府补助收入免征印花税吗？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

财政补助收入不在印花税的征税范围内，是不需要缴纳印花税的查看全部回复

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老师ukey怎么把主盘里的票分到分盘里 #其他行业#

答疑老师：杨老师

【第一步】点击“发票管理/发票领购管理/发票网上分发”菜单项，弹出发票网上分发窗口，该窗口用于显示当前纳税人的发票网上分发信息及税务Ukey中可用发票库存信息。【第二步】点击“查询”按钮，查出纳税人所有未分发的和待分发的发票网上领购信息，同时查询税务Ukey中的发票库存信息。发票状态说明：“未分发”表示该段票没有分发给任何设备；“分发中”表示该段票分发给了当前设备，但是写入设备没有成功，可以再次分发。【第三步】在上面的表格中单击想要分发的发票，然后在“待分发发票信息”框中输入想分发的份数，不能超过剩余份数，分发份数不能为零；点击“分发”按钮进行分发操作；分发成功后会在下面的表格中（当前税务Ukey发票库存）显示新分发的发票；发票状态说明：“可开票”表示该段发票可以正常使用；“已写UKey”表示该段发票写设备成功了，但是写设备成功后和服务器交互失败，在网络状况好的情况下，点击“查询”按钮会将发票状态为“已写UKey”的发票记录进行更新；更新成功后会变成“可开票”。查看全部回复

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企业所得税年报表A107040怎么填写 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

先判断您企业是符合哪些减免政策，比如是否符合小微查看全部回复

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二手车销售统一发票上车价合计金额是含税还是不含税，税点是多少 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

您好，从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车，发票车价合计是含税的，由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税，改为减按0.5%征收增值税。查看全部回复

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无偿借款给别的公司，是否需要视同销售？如何缴税？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！无偿借款给其他公司使用是否视同销售缴纳增值税，应该分情况： 1、对非企业集团内单位之间的资金无偿借dai行为，需要按规定视同销售缴纳增值税，按照金融服务征收增值税根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第十四条规定：“下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产：（一）单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。 2、（财税[2016]36号）第一条第十九款第7项规定：统借统还业务中，企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平，向企业集团或者集团内下属单位收取的利息，免征增值税。统借方向资金使用单位收取的利息，高于支付给金融机构借款利率水平或者支付的债券票面利率水平的，应全额缴纳增值税如何确认应税销售额？第四十四条规定：“纳税人发生应税行为价格明显偏低或者偏高且不具有合理商业目的的，或者发生本办法第十四条所列行为而无销售额的，主管税务机关有权按照下列顺序确定销售额：（一）按照纳税人最近时期销售同类服务、无形资产或者不动产的平均价格确定。（二）按照其他纳税人最近时期销售同类服务、无形资产或者不动产的平均价格确定。（三）按照组成计税价格确定。组成计税价格的公式为：组成计税价格=成本×（1+成本利润率）成本利润率由国家税务总局确定。不具有合理商业目的，是指以谋取税收利益为主要目的，通过人为安排，减少、免除、推迟缴纳增值税税款，或者增加退还增值税税款。” 如果您还有哪里不清楚的可以追问，如果您的问题解决了，麻烦亲给个五星好评哦查看全部回复

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员工离职期间，扣完五险一金实发工资可以是负数吗？工资表中实发工资栏可以用负数体现吗？#其他行业#

答疑老师：官方回复

一般工资不能是负数，工资不够扣除五险一金，多出的部分要么公司承担，要么个人还款给公司查看全部回复

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老师住宅和非住宅税务局代开房租费发票征税有啥区别？#其他行业#

答疑老师：andy老师

是公司出租还是个人出租查看全部回复

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我这企业工商年报填完并公示了，怎么企查查查不到 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

已经显示了公示了就成功了。不需要去管这个有时可能系统没同步，最好以工商局信息为准查看全部回复

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老师，机票上合计金额比票价少，怎么计算费用和税额呢？#其他行业#

答疑老师：patience

纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额：取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9% 查看全部回复

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2021年12月份个人所得税计提少了，1月份做账怎么调整呢 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

个税不用计提，有多少直接扣多少就可以查看全部回复

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开电子发票时一直显示申领中 #其他行业#

答疑老师：venus老师

你好还在申领中就是没成功领取的意思；如果一直是这个状态的话你明天这个就需要去税局咨询才知道是什么原因显示一直受理中的。是什么原因导致的查看全部回复

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消防设施维保费开票时用什么名称 #其他行业#

答疑老师：甘老师

税收分类编码： 30499 税收分类名称：其他现代服务开票商品名称： *现代服务*消防维保查看全部回复

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有一笔政府补助，计入了其他收益，这部分税务处理怎么处理？要交企业所得税吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

企业收到计入其他收益的政府补助，在税务处理上，首先要判断其是否符合不征税收入的条件。根据《财政部、国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》（财税〔2011〕70号）规定，企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金，凡同时符合以下条件的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除： 1.?企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件。 2.?财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求。 3.?企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。如果企业取得的政府补助符合上述规定，则可以申请作为不征税收入处理，无需缴纳企业所得税。但不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。同时，在5年（60个月）内未发生支出且未缴回财政部门或其他拨付资金的政府部门的部分，应计入取得该资金第六年的应税收入总额，一并计算缴纳企业所得税。如果企业取得的政府补助不符合上述不征税收入的条件，或者企业选择不将其作为不征税收入，那么就需要计入取得政府补助收入的当年收入总额中，计算缴纳企业所得税。查看全部回复

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开票专票的时候显示超过离线开票限定金额，该怎么办呢 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

开发票系统显示超过离线开票限定金额无法开票有可能是开具的发票未及时上传税局导致，超过离线开票限定金额导致。1、如首次开票就遇到上述问题，说明发票的离线开票金额有误，点击“系统设置”-“税控设备设置”-“税控设备状态查询”，查看离线限定时长或金额，若核定错误，去税局进行变更。2、非首次开票，先检查网络连接及配置是否正常，网络连通时,关闭影响网速的软件杀毒软件防火墙等，在未上传发票信息查询下进行手工上传；核实电脑时间是否准确，更新为准确时间，设置系统时间与internet同步试下；在安装路径下查看log-日期.txt，是否显示连接服务器失败，若是，表示网络不通或不稳定，稍后再重试手工上传。3、如设置都没问题，多次上传还是无法成功，说明网络不稳定或服务器繁忙，可以先带税控盘去税局进行非征期抄报。查看全部回复

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国际货运代理服务可以既开6个点专票也开免税普票吗 #其他行业#

答疑老师：甘老师

可以，6%专用发票的货物或应税劳务，服务名称是代理运费（国内运费），普通发票0%免税的货物或应税劳务，服务名称是国际代理运费。查看全部回复

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小规模纳税人销售设备税率是多少 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

小规模销售非免税设备税率是3%，现在减按1%，两个都可以开查看全部回复

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