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答疑老师:云峰老师
你好同学 咱们是什么企业? 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:venus老师
变压器属通用设备不是专用设备 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
对于小规模来说,成本发票是专票还是普票都一样 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
正常开票的差额征税项目 1、中国证券登记结算公司的销售额。不包括以下资金项目:按规定提取的证券结算风险基金;代收代付的证券公司资金交收违约垫付资金利息;结算过程中代收代付的资金交收违约罚息。(财税【2016】39号) 2、建筑服务预缴以及建筑服务简易计税可扣除支付的分包款。(财税【2016】36号文附件2) 3、房地产销售,一般计税可扣除当期允许扣除的土地价款。(财税【2016】36号文附件2) 4、符合规定的试点纳税人提供融资租赁服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息和车辆购置税后的余额为销售额。(财税【2016】36号文附件2) 5、符合规定的试点纳税人提供融资性售后回租服务,以取得的全部价款和价外费用(不含本金),扣除对外支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息后的余额作为销售额。(财税【2016】36号文附件2) 6、提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。(总局公告2016年54号) 7、纳税人转让2016年4月30日前取得的土地使用权,可以选择适用简易计税方法,以取得的全部价款和价外费用减去取得该土地使用权的原价后的余额为销售额,按照5%的征收率计算缴纳增值税。(财税【2016】47号) 8、自2018年1月1日起,航空运输销售代理企业提供境外航段机票代理服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除向客户收取并支付给其他单位或者个人的境外航段机票结算款和相关费用后的余额为销售额。财税〔2017〕90号 9、试点纳税人中的一般纳税人提供客运场站服务,以其取得的全部价款和价外费用,扣除支付给承运方运费后的余额为销售额。(财税【2016】36号文附件2) 10、航空运输企业的销售额,不包括代收的机场建设费和代售其他航空运输企业客票而代收转付的价款。(财税【2016】36号文附件2) 查看全部回复
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答疑老师:高老师
符合小微企业,所得税=600000*25%*50%个*20%,你可以计算下 查看全部回复
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答疑老师:绾绾
可以的 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
一般纳税人有形动产经营租赁税率是13% 查看全部回复
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不能,按公司新名称开票 查看全部回复
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答疑老师:木言
文化建设费退税的操作流程如下: 1.?确认退税资格: - 检查企业是否符合文化建设费退税的相关政策规定。例如,是否存在多缴纳文化建设费的情况,或者是否因政策变动、减免优惠等原因导致符合退税条件。 2.?准备相关材料: - 一般需要准备原文化事业建设费申报表、完税凭证(电子缴款书等)、银行回单(用于证明缴费和退款账户信息)。 - 如果有特殊情况或税务机关要求提供其他证明材料,也应一并准备好,例如涉及政策依据的相关文件等。 3.?登录电子税务局: - 打开当地税务部门的电子税务局网站,输入企业的账号、密码等信息进行登录。 4.?进入退税申请模块: - 不同地区的电子税务局界面可能略有差异,但通常可以在“我要办税”等相关菜单中找到“一般退(抵)税管理”模块,然后选择“入库减免退抵税”等类似的功能选项。 5.?填写退税申请信息: - 基本信息:准确填写企业的基本信息,如纳税人识别号、企业名称、联系方式等。 - 退税申请理由:简明扼要地说明退税的原因,例如依据的政策文件、多缴费的情况说明等。 - 税票信息:点击“税票信息查询”,输入需要退费的文化事业建设费所属期,选择对应的“退抵税(费)明细”。 - 退款账户信息:确认或填写接收退款的银行账户信息,确保账户信息准确无误。 6.?上传附送资料: - 将之前准备好的相关材料扫描或拍照后,按照电子税务局的要求进行上传。这些附件是税务机关审核退税申请的重要依据。 7.?提交退税申请: - 仔细核对填写的信息和上传的材料无误后,点击“提交”按钮。提交成功后,一般会收到《涉税事项受理系统回执单》,表示税务机关已受理申请。 8.?跟踪申请进度: - 企业可以在电子税务局的相关查询功能中,跟踪退税申请的审批进度。如有需要,也可以联系当地税务机关咨询退税申请的处理情况。 9.?接收退款: - 经过税务机关审核通过后,退款将按照企业填写的退款账户信息退回到企业账户。 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
影响的,不超定额按定额报,超定额按实际申报 查看全部回复
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你好,社保基数,是指职工在一个社保年度的社会保险缴费基数。它是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来进行确定。社会保险缴费基数是计算用人单位及其职工缴纳社保费和职工社会保险待遇的重要依据,有上限和下限之分,具体数额根据各地区实际情况而定。 查看全部回复
答疑老师:小妮老师
跨月了只能红冲 查看全部回复
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转一般纳税人税率就变了,之前没有确认收入的,尽量确认收入,否则后面会比较麻烦 查看全部回复
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你好,可以 查看全部回复
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年成本费用大概多少? 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
分支机构不享受小微企业优惠 查看全部回复
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是的,需要缴纳印花税 查看全部回复
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答疑老师:patience
是新办企业么,不可以 查看全部回复
1. 购买方未做账务处理,销售方申请红字发票: 进入开票软件,点击“发票管理”——“负数发票”——“增值税专用发票负数申请单”,填写“购买方”信息,在下拉菜单中选择“未做帐务处理”,点击“下一步”,在“开具原因”的选项中选择“未及时会款/所售商品退货”等,选择“下一步”,点击“确认”,选择“未开具”,上传“增值税专用发票认证结果通知书”(销售方),选择“下一步”,填写发票信息并点击“确认”。 2. 购买方已做账务处理,销售方申请红字发票: 进入开票软件,点击“发票管理”——“负数发票”——“增值税专用发票负数申请单”,填写“购买方”信息,在下拉菜单中选择“已做帐务处理”,点击“下一步”,在“开具原因”的选项中选择“未及时会款/所售商品退货”等,选择“下一步”,点击“确认”,选择“已开具”,上传“增值税专用发票认证结果通知书”(购买方),选择“下一步”,填写发票信息并点击“确认”。 查看全部回复
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答疑老师:Annina老师
如果是属于发票开错了,销售退回或者销售折让情况的可以冲红 查看全部回复
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