老师请问1、使用权资产汇算清缴纳税调增是依据折旧+未确认融资费用-实际付款额吗？2、调增部分计 入递延所得税资产，计递延所得税负债吗？3、使用权资产纳税调增的账务处理怎么做#其他行业#

浏览：3391 0赞 0评论 收藏

老师 我23年12月计提了10万奖金，23年汇算清缴10万全部调增了，但实际24年3月发放了7万奖金，24年的汇算清缴我怎么填啊？#其他行业#

浏览：3245 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

接到税局2021年的收到虚开发票不能入账的通知，涉及的是业务招待费，由于在汇算清缴已调增，请问怎么调整呢？#其他行业#

浏览：3787 0赞 0评论 收藏

请问企业所得税汇算清缴的收入数是按审计调整前的即2024年12月31日原来的利润表的营业收入吗？这个收入等于第四季度企业所得税预缴申报的收入数吗？#其他行业#

浏览：5675 0赞 0评论 收藏

接到税局2021年的收到虚开发票不能入账的通知，涉及的是业务招待费，由于在汇算清缴已调增，请问怎么调整呢？#其他行业#

浏览：2478 0赞 0评论 收藏

25年3月认证了24年9月的一张费用专票，并且费用发票未入账，请问账务怎么处理？汇算清缴时怎么调整？#其他行业#

浏览：2282 0赞 0评论 收藏

老师，我们是非盈利组织，去年还有未开票的费用，但去年也没转款，今年汇算清缴前开票并转款可以吗，分录如何做，去年我只简单写了借业务活动成本，贷应付暂估，这笔分录根据前面的情况如何更改，并做账呢#其他行业#

浏览：3020 0赞 0评论 收藏

24年有出售了固定资产，汇算清缴时资产原值是填年初的金额还是填12月的金额？#其他行业#

浏览：2842 0赞 0评论 收藏

非盈利组织企业所得税汇算清缴如何申报，哪些需要注意的，非盈利协会收到党支部书记补贴是补贴收入吗。#其他行业#

浏览：3374 0赞 0评论 收藏

老师 请问我24年暂估的服务费发票没来，汇算清缴的话我怎么填表？#其他行业#

浏览：2324 0赞 0评论 收藏

我们公司要改 2024年第四季的账，然后2024年的企业所得税汇算清缴还没做，那我现在改24 年账，纳还需要改 24年的第四季申报的所得税报表和财务报表吗#其他行业#

浏览：3595 0赞 0评论 收藏

2024年年底少结转成本了 汇算清缴应该怎么调 #其他行业#

浏览：2701 0赞 0评论 收藏

企业年度汇算清缴时固定资产累计折旧，卖出去的固定资产还填写吗？#其他行业#

浏览：4075 0赞 0评论 收藏

老师好，能麻烦发下企业所得税汇算清缴操作流程吗#其他行业#

浏览：2687 0赞 0评论 收藏

老师，汇算清缴是不是先报送财务报表？#其他行业#

浏览：4003 0赞 0评论 收藏

您好 我们23年开的票未收款，今天冲红重新开的，金额比之前的大 但是对方还是没有付款，我们执行的是小企业会计准则，还需要调整以前的汇算清缴吗#其他行业#

浏览：2756 0赞 0评论 收藏

企业所得税有没有无需汇算清缴的情形#其他行业#

浏览：2902 0赞 0评论 收藏

企业坏账准备一整年的发生额，是不是全部都不能在企业所得税前扣除，我现在要按照汇算清缴的调整项目，算出来12月份应纳税所得额，提当期的所得税#其他行业#

浏览：4191 0赞 0评论 收藏

老师，1月份电子税务局录入的24年12月份财务报表月报数据及24年全年年报数据，需要和几个月后做的24年汇算清缴数据一致吗？因为，电子税务局录入的报表是原来的，后来有更改，导致利润不一致了。#其他行业#

浏览：6841 0赞 0评论 收藏

老师，24年做的2023年度汇算清缴企业所得税可结转以后年度弥补503万元 ，是不是意思今年只要净利润＜503万元 账面就可以不用计提企业所得税？#其他行业#

浏览：3732 0赞 0评论 收藏