老师，您好，我在去年年底暂估了成本，分录是，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在在今年收到了发票，现在要冲销去年的暂估，分录怎么做呢#服务业#

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去年帮员工购买意外险181.47 （借：预付账款 181.47 贷：银行存款 借：管理费用：181.47 贷：预付账款 181.47）今年员工离职 所以那笔费用退回 可以这样做分录吗？ 借：管理费用 -181.47 贷：银行存款 -181.47 然后最近有新同事入职有购买了一份团意险 130.49 分录 借：预付账款 130.49 贷：银行存款 130.49 借：管理费用 130.49 贷：预付款项 130.49 最后余额表里管理费用是-50 我这样做的对吗#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

房屋租赁产生的个人所得税如何记分录#服务业#

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老师请问有购进的专用发票，但是纳税申报表却没有进项税额#服务业#

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请问老板节假日给客户发微信红包该怎么做账？#服务业#

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我们单位有一笔收入，21年8.5万（21年已做收入并申报）+今年11.5万，今年统一开出了20万的发票，对方已抵扣，但是没有拆分开8.5万和11.5万，开了两张10万的寄给了对方，现在20万的发票附在了11.5万的收入后边，去年记的收入后边没票，这种情况是只能让对方退票我们重开吗？对方不愿意配合退票的话还有什么办法处理吗？#服务业#

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抵债账务处理#服务业#

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企业股权转让，收到新股东股份购买款，怎样做账？#服务业#

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我们是在深圳的一家小规模纳税人，想从个人手上购买一辆车，需要具备什么条件呢？#服务业#

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开了发票，税是4万，拿到了1万进项票 ，行业税率是6%，怎么计算增值税#服务业#

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老师，我们有个检测是研发人员做的，想把研发人员的部分人工做成这笔监测收入的成本，想问下要怎么记账？之前是先在研发支出里正常记人工，然后转出部分到成本科目，但是这样导致研发支出结转只管理费用下后，两边金额不一致，人产生了人工成本的差异#服务业#

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请教下，之前1月份开了免税普通发票那这些发票做账怎么处理，因为超过30w一个季度，4月都要缴税#服务业#

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没有什么经验去应聘代账公司行么？#服务业#

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计提公司社保的时候，应交税费要不要计提？#服务业#

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老师，请教一下，我10月份增值税专票开票金额22606元，增值税6%普票开票金额85211元，免税开票金额614810元，在国税网上那我增值税免税申报表中，免征增值税项目的销售额要填哪个金额#服务业#

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办公场地专票房租能不能抵扣？#服务业#

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上年的押金计入费用 没记入其他应收款 已经结账了 今年这笔款收回了怎么做账呢#服务业#

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离职员工公积金转出就是在网厅进行缴存人零余额销户吗？#服务业#

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请问下法定代表人在公司成立时转入200w验资，做实收资本，而后又从公司转走一部分，挂的其他应收款，请问怎样处理最好呢，是冲抵分配利润交个税还是可以减少实收资本呢。#服务业#

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请问盈利性养老服务机构如何区分成本和费用入账？#服务业#

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