销售使用过的固定资产需要按2%计算     查看全部回复

你这辆二手车之前是固定资产。，应该走固定资产清理，收入，营业外收入。你说的申报表是指增值税表，只是牵扯到销项税。嗯，不需要将收入，成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。     查看全部回复

按照销售的固定资产的具体属性选大类     查看全部回复

对的     查看全部回复

你们符合这个政策吗？ 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的，2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的，纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人，登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。     查看全部回复

老师刚接到问题，再看     查看全部回复

写1%吧     查看全部回复

比如你是小规模，开普票含税收入是5万，销售额=含税销售额/（1+1%）=5/1.01=4.95，税额0.05，如果是按月申报，4.95小于10万，申报的时候免征增值税，0.05的税额免征了。     查看全部回复

纳税人销售自己使用过的固定资产，适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的，应纳税额=含税价/1.03*2%     查看全部回复

不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税     查看全部回复

就是按1%的税率征收。     查看全部回复

超经营范围，而且属需要资质才能经营的行业，建议不要开。     查看全部回复

之前没有抵扣过进项税额的     查看全部回复

可以开专票，但是不能享受政策     查看全部回复

你收到处置价款需要交增值税     查看全部回复

一般纳税人销售机器税率是13%     查看全部回复

你们是小规模吗？     查看全部回复

对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品，是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉，内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。     查看全部回复

关于土地问题，如果他在没有开发利用的前提下，计入无形资产，如果建设并开发了，转入固定资产和建筑物一并计算并计提折旧，而且同时缴纳相关的资产类税。     查看全部回复

借应收账款，dai其他业务收入，应交税费-应交增值税-销项税     查看全部回复

1%     查看全部回复

如果单纯的销售是13     查看全部回复

对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds,VOC)含量低于420克/升(含)的涂料免征消费税。     查看全部回复

合法合理     查看全部回复

不用，这是税会差异导致的两边收入不一致（列报科目不一样）     查看全部回复

享受3%减按1%的政策     查看全部回复

正常来说，是股东购车，应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司，再由股东开发票给公司     查看全部回复

公司主要是商贸企业么     查看全部回复

筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可     查看全部回复

你们销售货物价款中包含安装费，支付的安装费计入你们成本     查看全部回复

是的     查看全部回复

现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么？是的     查看全部回复

同学作废了，再开     查看全部回复

可以计入固定资产，只是暂时还没用     查看全部回复

购置税计入固定资产     查看全部回复

借：制造费用10000 借：管理费用5000 借：销售费用1000 dai：累计折旧16000     查看全部回复

候车建议是计入固定资产比较好一些，每个月计提折旧的时候 借：销售费用-折旧费 dai：累计折旧     查看全部回复

借：银行存款 dai：营业外收入     查看全部回复

填在小微企业免税销售额那里     查看全部回复

你好，首先啊，就是说你销售固定资产是要开票的，但是你不会放到你的其他业务收入，你是通过固定资产清理，最后竟损于转到你的资产处置损益。     查看全部回复

3%和5%属于不同征收率项目。     查看全部回复

借;固定资产 应交增值税进项税额 dai：其他应付款     查看全部回复

算收入，固定资产清理的收入是在营业外收入的     查看全部回复

因为你采用简易办法征收增值税     查看全部回复

选择按照2%减征计税的一般纳税人，只能开具增值税普通发票，不能开具增值税专用发票。      查看全部回复

你好请问问题是什么     查看全部回复

你的分录是正确的     查看全部回复

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，自2019年1月1日至2021年12月31日，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2022年1月1日至2024年12月31日，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。     查看全部回复

直接写固定资产名称就可以，选择3%     查看全部回复

合同如果签的包安装，那么可以一起开票     查看全部回复

可以开具发票的     查看全部回复

是一般纳税人么，如果是的话，可以     查看全部回复

对的     查看全部回复

因为涉及1%专票负数的，你们网上填报税费减免是负数，通不过，要去大厅申报     查看全部回复

由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。一共发生了1600元，所以分2个月扣除，所以[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2是算的扣除修缮费用后的应纳税额。2016年取得收入一共是9个月，减去有修缮费用的2个月，还剩7个月，所以(3 000-800)×10%×7     查看全部回复

租赁什么呢     查看全部回复

作为固定资产处理，每个月计提折旧，后面如果发生报损了，做固定资产清理     查看全部回复

借：银行存款（或应收账款）1030 dai：主营业务收入1000 dai：应交税费-应交增值税30     查看全部回复

出售过程中支付清理费4200元是专票么     查看全部回复

小规模纳税人销售自己使用过的固定资产和旧货,其不含税销售额填写在《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第4栏,其利用税控器具开具的普通发票不含税销售额填写在第5栏.     查看全部回复

你在出售固定资产和无形资产的时候，你是按照你的净损益确认的资产处置损益。也就是说，你本身就是按照你的出售价款减去你之前的成本之后的金额来结算的。     查看全部回复

你做内账你不能少缴税呀，缴税看的是你外账     查看全部回复

电脑是自用的吗？     查看全部回复

借主营业务收入dai营业外收入     查看全部回复

要啊要啊，如果你是一般纳税人，勾进来的时候已经抵扣过了，按正常销售处理     查看全部回复

您当时是怎么记账的？     查看全部回复

销售货物，销售服务（生活服务、现代服务）     查看全部回复

手工录凭证     查看全部回复

都可以的     查看全部回复

借 应收账款 100000 dai：主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01     查看全部回复

低值易耗品销售 借：应收 dai：销项 其他业务收入     查看全部回复

发票是1%的税率吗     查看全部回复

这个就是将25的税率换成15的优惠税率了，不管收入的。当然小微企业会叠加使用优惠     查看全部回复

损益类科目，税金及附加，所得税费用，主营业务收入     查看全部回复

你们开的发票是几个点的     查看全部回复

借库存商品，dai生产成本     查看全部回复

如果当月就这么两笔业务就是这个意思的     查看全部回复

那之前计提的折旧回冲      查看全部回复

增值税，消费税，附加税，企业所得税     查看全部回复

开票是3%，收入填的是含税收入/1.03,,减征2%的记入营业外收入,但由于跨年,需要用利润分配-未分配利润科目进行处理     查看全部回复

为什么要按3%开票     查看全部回复

净残值是预计的，一般按5%     查看全部回复

可以减按1%，但是也可以选择不享受这个优惠，开3%的发票。     查看全部回复

即征即退是销售软件部分的计算超过3个点的部分即征即退     查看全部回复

小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税，没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税，还可以抵顶内销环节的应纳增值税，而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。     查看全部回复

这个是增值税优惠政策     查看全部回复

是的     查看全部回复

13%     查看全部回复

根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，综合税率2.5%     查看全部回复

可以改1%     查看全部回复

折扣销售可以扣除，现金折扣不可以扣除     查看全部回复

你们销售的汽车只能放存货，租赁的汽车可以挂固定资产     查看全部回复

存货一般是为了卖     查看全部回复

系统是没有2%的税率的，这种是可以选3%的税率，然后申报时减按2%申报     查看全部回复

根据《财政部　国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税〔2009〕9号）第二条规定：(三)一般纳税人销售自产的下列货物，可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税： ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位，是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 　2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 　3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 　4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 　5.自来水。 　6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后，36个月内不得变更。     查看全部回复

1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 dai：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 dai：固定资产清理 应交税费——简易计税（一般纳税人适用简易计税，含3%减按2%情形） 应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 应交税费——应交增值税（小规模纳税人，含3%减按2%情形） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） dai：固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理 dai：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）     查看全部回复

如果没有新的政策出来的话，你们又是小规模纳税人的话，那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票     查看全部回复

如果不考虑纳税调整等，高新企业应交所得税=545712.56*15%     查看全部回复

有欠工资和社保的话建议进行支付     查看全部回复

1、先把该固定资产按原值全额转出 借：固定资产清理 累计折旧 dai：固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中，发生了人工费和运输等清理费用 借：固定资产清理 dai：银行存款/库存现金 3、收到价款时 借：银行存款/库存现金 dai：固定资产清理 4、缴税金时 借：固定资产清理 dai：应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借：营业外支出 dai：固定资产清理 如果是dai方余额 借：固定资产清理 dai：营业外收入     查看全部回复