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李伟老师
一般纳税人的话,可以 查看全部回复
9378
Annina老师
进项大于销项的,留底可以不结转 查看全部回复
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《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)该公告的第七条明确:自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)。提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务等四项应税服务,并且取得的四项服务的销售额占全部销售额的比重超过50%的适用增值税一般计税方法的纳税人。四项服务的具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)执行。. 查看全部回复
44631
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
7362
哈哈老师
您好,可以啊 查看全部回复
6579
平时做账的时候:都可以借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-未交增值税(有留抵就在借方) 查看全部回复
6012
归老师
认证了么? 查看全部回复
6228
支付部分货款,借预付-某某单位,dai银行,收到商品,没有收到发票的,可以暂估入库,借库存商品,dai应付-暂估,发票来了,冲红暂估 查看全部回复
6939
悠悠老师
现在的政策进项税是只要是生产经营产生的,都可抵扣。要加18万元,但题目举例是2005年。2005年的政策不一样。 查看全部回复
6039
是那家单位收购的,哪家单位抵扣进项 查看全部回复
7749
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6534
可以抵扣 查看全部回复
6633
您好,是不含税的金额。 查看全部回复
10278
高老师
您好 查看全部回复
6660
可以的 查看全部回复
7173
通行费电子普票和购进旅客运输的电子普票可以抵扣,其他普票不能抵扣 查看全部回复
10287
小规模不做进项税 如果是购买材料的进项税直接进原材料 费用中的进项税直接进费用就行 查看全部回复
12960
税务师晓雨
你好,需要手动填写的 查看全部回复
7227
王苗苗老师
您好,根据国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号四、转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。 查看全部回复
9333
增值税进项税票一般在年底需要全部认证完,假如说你的销项税额小于进项税额,这时进项与销项有一个差额,这个差额会结转到进项税备抵 查看全部回复
16326
Karina老师
7911
取得发票的可以抵扣 高速公路通行费可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额/(1+3%)*3%一级公路、二级公路、桥、闸通行费可抵扣进项税额=一级公路、二级公路、桥、闸,通行费发票上注明的金额/(1+5%)*5%. 查看全部回复
13284
这个要看增值税专用发票里是否有有3%税率的,如果有的话,就含;没有,就不含 查看全部回复
7200
您好,一般纳税人销售自产的建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
8370
您好,账上有结余的进项税额是可以抵扣的,在增值税申报表上也会显示出留抵的进项税额。 查看全部回复
6588
您好,预付账款的时候,一般都是记入预付账款的,如果您没有单独设置预付账款的话可以计入应付职账款的借方。也就是您这么写的分录 查看全部回复
7083
待认证进项税额就是指取得进项税发票,但是还没认证的发票,记入待认证进项税额,待抵扣进项税额是指已经通过认证,但是税务机关不允许一次性全部抵扣进项税额,需要分次抵扣的计入待抵扣进项税额 查看全部回复
7344
COCO老师
不是进销售费用哦,至少是主营业务成本 查看全部回复
6966
根据业务收入来,涉及到相关收入成本的认证,也可以全部认证 查看全部回复
6552
您好,还有进项转出吗? 查看全部回复
7047
发票勾选平台勾选抵扣,税率栏如果显示不征税的通行费发票不能抵扣 查看全部回复
9828
您好,这种机动车销售统一发票是可以抵扣进项税的。 查看全部回复
7398
是的 查看全部回复
6471
吴老师
可抵扣额为(100000*0.09+10000*0.09)*0.4 查看全部回复
12933
andy老师
您好,可以把原来的分录红冲,然后按照重新开具的发票入账 查看全部回复
9990
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7731
先将固定资产转入清理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备dai:固定资产 查看全部回复
6858
您好,你说的意思是有的是专票有的普票,导致的差异吗 查看全部回复
6759
您好,不可以 查看全部回复
14913
您好,购进原材料的话是:借:原材料 应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
6507
您好,您是在申报增值税吗 查看全部回复
7866
进项税发票认证是六月初做的 查看全部回复
8343
是的,办公用品给计入费用是可以认证进项税认证的,买的电脑入固定资产也是可以认证进项的 查看全部回复
7425
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7776
投入产出法按照上述公式计算就可以 查看全部回复
9575
剩下的80不是体现在期末留抵税额行,而是在附表四中加计抵减期末余额中体现,实际抵减的时候直接写分录借:应交税费-未交增值税dai:其他收益 查看全部回复
16392
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