乙公司承接了甲公司的土石方运输业务,乙组织了三家运输公司,每次结账,甲将总款支付给乙,之后乙分别支付给三家运输劳务费,并由三家运输公司各自开具票据。 问题:三家运输公司将票据直接开给甲,可以吗?#运输业#
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小公司不规范,怕有风险,求会计交接具体流程,需要注意哪些方面,哪些表需要打出来盖章,我来的时候没有签交接表,那么办公室中以前年度的账目我需要写在我的交接表中吗,2月份已经抵扣的发票,因为货物问题采购与供应商还在争,迟迟无法入账,感觉短时间内无法处理,主管要求我转定好2月账目才能离职,请问怎么处理比较好呢,#商业#
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我妈现在和别人合股一个店 别人欠我们总共欠着15万2千 这个月收入2w4 然后有个人欠1万6千8 然后打算这个6千8不要他的了 两个人平摊了 月底结账的时候是从这个月收入里面减 还是从总帐里面减? 这个十五万2千每个月是活动的 也有可能多或少 因为别人可能会还#出纳#
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老师,我们公司没有劳务派遣资质,现在我们公司人员在为其它公司服务,他们的人员工资社保由对方公司承担,然后我们给对方开票对方把他们人员成本的钱打给我们我们这边发放,我的理解是我们给他们提供服务,他们给我结服务费,那我开票收到钱可以借银行贷主营业务收入应交税费。发放工资时就直接分配到各个部门呢,计入管理费用销售费用呢?#房地产#
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小规模酒店住宿业含早餐服务。20年12月份已结账,有1.2万蔬菜发票未下成本(开票日期为12.28号),我做的借应付贷现金1.5万(有1.5万预付给了供货商) 我想问,这1.2万的发票,可以下账到2021年1月份吗?借成本,贷应付。这样费用算在2021年吗?#餐饮酒店#
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小规模酒店,去年是盈利。利润总额贷方余额50多万。今年年底12月做完凭证,本年利润余额在借方11万,是不是应该做个凭证,接利润分配―未分配利润,袋本年利润11万。 然后结账就行? 结账后,利润表上的利润总额怎么显示?#餐饮酒店#
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你好,我是小规模纳税人,洗衣行业,向个人销售了物品,个人将货款转入到了对公户,但个人不要发票,且小规模纳税人30万免征增值税,应该怎么账务处理,借,银行存款,贷,主营业务收入,应交税费,税率是1是么?然后将应交税费转入营业外收入,对么?#服务业#
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老师,最近刚准备入职一家润滑油销售企业,涉及购销存,交接时发现有些问题不知道该怎么处理,1.公司成立时间是2011年,是其他公司变更成现在的公司,银行账和现金从变更时2011年到现在账实不符,中间有好几个会计都没查出原因,现金存在没有发票账上钱多实际钱少,银行账多实际钱少的问题,如果接手该怎么处理这种情况?2.账上其他应收金额很大,其中包括股东投资未到账占大部分,其他应付款金额也很大,大多数是借员工钱用作公司资金周转,这样情况该怎么处理?3.公司交增值税所得税没交过,会不会有风险?4.公司收入按照出库单未开票做主营业务收入,成本按照进销差价和出库单成本核算这样核算方法有问题么?#商业#
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乙公司于2019年2月15日销售一批材料给甲公司,开具的增值税专用发票上的价款为 300 000元,增值税税额为39000元。按合同规定,甲公司应于2019年5月15日前偿付价款。由于甲公司发生财务困难,无法按合同规定的期限偿还债务,经双方协商于2020年3月1日进行债务重组。债务重组协议规定,乙公司同意甲公司以银行存款289000元进行清偿。乙公司于2020年3月8日收到甲公司通过银行转账偿还的剩余款项。 (1)请写出甲公司账务处理 (2)假设乙公司已为该项应收账款计提了30 000元的坏账准备。请写出乙公司账务处理 (3)假设乙公司已为该项应收账款计提了60 000元的坏账准备#初级#
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老师,请问我在建账的时候,应收账款有贷方余额,应付账款有借方余额,我是直接填列负数到期初数,还是将应收账款贷方余额填到预收账款应付账款借方余额填到预收账款?怎样做比较合适也不影响后期操作#服务业#
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老师,我发现19年的账上金额跟出纳的录的银行日记账对不上,她的日记账是手动输入的,并不是从凭证引入的,我账上的银行明细账是跟从银行打的流水单明细对的上的,所以是出纳自己账没对就扎账了,然后我也没对他的日记账就结账了,现在要怎么解决这个问题啊?#建筑工程#
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老师您好,公司有一个商城卖东西的,每月都有收入,提现后直接入主营业务收入,这月要缴一个服务费,平台直接从后台收入里扣款了,请问我该怎么做账, 卖了6万,服务费6000(有发票),现在到公司账户54000,#服务业#
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想问下之前3月份有一份简易征收的销项票 金额145 其中税额4.22 在做3月份的账的时候没有价税分离 直接全部计入了主营业务收入 但是在报税的时候是正确的 有扣4.22的税 导致现在收入多了4.22 增值税销项税金少了4.22 我能在做9月份账的时候红字冲销3月份的那张凭证 ,然后重新做一份正确的到9月份嘛?#建筑工程#
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老师,如果一个企业即是供应商又是客户,在只设置一个科目核算的情况下,以下业务怎么写分录呢: 1.只设了“应收账款”,现在又向对方购进货物付款。 2.只设了“应付账款”,又向对方销售货物,且发生了部分销售退货。#商业#
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6月份开票给客户,客户当月打款到我们基本户了,分录做的借银行存款,贷主营业务收入 销项税额。但是我们有规定基本户不能收款,所以在7月份我们退款给客户,客户又重新打款到我们基本户,退款给客户并重新收款这两个分录怎么写#服务业#
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老师,我们属于工程安装服务(建筑类)企业,没设工程施工科目,用主营业务收入,主营业务成本科目目,对方开票,工程施工,我做借:主营业务成本—工程施工贷:现金 还是借:主营业务成本—人工费#建筑工程#
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