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中小型微利企业,收到税局因为缓缴政策退回了2022年2月份缴纳的2021年10月所属期和2022年1月所属期的50%的附加税和增值税的税款,但是进去电子税务局的清缴税款的界面发现只有2021年10月和2022年1月的增值税,2021年的10月和2022年1月的附加税好像没看到需要重新缴纳了?是为什么呢?#其他行业#
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我是小规模一般纳税人,缴纳上一季度税款,缴纳增值税389.58元,教育费附加185.84元,地方教育附加123.89元,城市维护建设税433.63元,合计1132.94元,求会计分录怎么做,期末还需要结转吗,如何结转#初级#
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我是小规模一般纳税人,缴纳上一季度税款,缴纳增值税389.58元,教育费附加185.84元,地方教育附加123.89元,城市维护建设税433.63元,合计1132.94元,求会计分录怎么做#初级#
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2022年4月1日新出的小规模免征增值税政策,按季度申报的小规模,一个季度开发票在45w以内的,不需要缴纳增值税,如果超过45w,需要缴纳超过部分的增值税,对吗?还是超过45w就需要全额缴税了?#房地产#
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你好老师,我公司搞活动购买赠品,卖家在税局代开的发票,并且缴纳了印花税 城建税增值税和个税,把发票和缴税的完税凭证交给了我公司,我公司除了凭发票入费用以外还需要做其他的账务处理吗#其他行业#
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上一个会计一年多增值税没有结转,只计提了需要缴纳的增值税额,把可以抵扣的进项进行了进项税额转出,而且转出的分录是反的,导致销项税额期末余额一百多万,进项税额期末是实际的两倍,进项税额转出期末余额100多万,只找出了问题,不知道如何调整#初级#
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老师,我想问下目前对有个延缓税费政策,比如3月有增值税要交5000,可以先不交,如果中间几个月进项比较多的话,实际需要缴纳3月份增值税的时候,可以用后面几个月的留抵税额抵消掉吗?#工业制造#
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甲公司计划销售一款面膜,初期做了一批产品送给本企业员工,企业80名员工每人两箱,每箱100 盒,每盒5片。该面膜的生产成本为1元每片,已知增值税税率为13%,成本利润为100%,消费税税率为15%。计算甲公司当月该笔业务增值税销项税额是()。#初级#
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一般纳税人企业本月销售一批产品,开出发票注明的含税价款为2779800元,增值税税率为13%,本企业代顾客垫付运杂费5000元,则企业应确认的主营业务收入金额为? 可以说下怎么计算的吗 #初级#
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各位老师好,请教一下:我司2月给对方开具了1000多万的棉花增值税发票,税号错了,对方3月份才发现错误抵扣不了进项税,但是他们2月份已经开具了销项,导致2月要全额缴纳已开出去的销项税90多万。有什么补救方法么,对方不想提前交这么多税。#房地产#
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甲公司为增值税-般纳税人,适用的增值税率为13%。销售-批原材料, 开具的增值税专用发票上注明的售价为80万元,增值税税额为10 4万元。材料已发出,款项收到并存入银行,该批材料的实际成本为59万元,求会计分录#初级#
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我们公司一般纳税人购进固定资产3万专票进项税3400元,销售的时候2万块销项税2600,申报增值税的时候可以勾选3400的进项票么?勾了就不用交税了换可能有待抵扣进项税,是这个意思么#初级#
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某企业为增值税一般纳税人, 主要业务是生产销售家电。2018年12月该企业专设销售机构发生与职工薪酬有关的业务如下: 1) 3日,以银行存款支付当月职工宿舍房租16500元。该宿舍专供销售人员免费居住。 2) 10日,以银行存款发放上月销售机构人员职工薪酬465000元。应付上月销售人员职工薪酬总额为480000元,按税法规定应代扣代缴的职工个人所得税共计12000元。发放时收回代垫职工家属医药费3000元。 3) 17日至21日,销售机构职工张某休探亲假5天,按照规定,确认为非累积带薪缺勤。会计分录怎么做?#其他行业#
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劳务报酬工资有5800,如果去税率代开发票。要缴纳的增值税,附加税,个税分别怎么计算呢?听说疫情期间,全国代开发票增值税税率都是1%吗?城建税7%是减半征收吗?是不是不管是小规模还是一般纳税人代开发票都是3%或者1%呢#工业制造#
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在签订的购销合同中,提现价税分离的话印花税是按照不含税金额缴纳,那么开的普通发票也可以价税分离吗,还是只有专票可以 一般纳税人销售给小规模纳税人 或者小规模销售给小规模 签订合同的时候价税分离也是不含税价缴纳印花税吗?#房地产#
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2022年度,营业收入为200万,其中增值税普票开具:100万,增值税1%专票开具:100万, 全面成本发票:50万, 公司人员工资开支:36万, 账面利润:114万, 需要提取所有利润,公司需要缴纳的税种和税额共计是多少?需要把所有利润提取出来是不是还要交红利所得税呀?#工业制造#
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我公司为一股纳税人,经营业务符合免征增值税政策相关规定。 我公司1月份销售额100 万元,已经开具了增值税普通发票,在2月1日办理增值税申报时,按照征税项目进行了纳税 申报并缴纳了税款,后续应该如何处理?#商业#
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本年缴纳的增值税、营业税、城建税、教育费附加、堤围费、印花税、房产税、土地使用税、车船税及除个人所得税外其他各税费的数额(包括本年补缴以前年度税费金额)在科目余额表里怎么看数据?#其他行业#
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A公司采购货物后卖给B公司,但是,A公司和B公司的法人是亲戚,且实际A和B共用一个仓库,所以,实际就是A买回来放在仓库里,卖给B时只办理签合同付款等事宜,实际货物是不需要搬运的就B直接用了。A公司正常缴纳各种税费。采用这种方式的原因是B公司实际采购货物价格其实很低,但销售时价格很高,中间利润太高,因此先由A来采购,增价后卖给B,B公司在卖出去,这样有风险吗?#建筑工程#
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