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老师,2021年忘记将应交税款结转营业外收入,汇算清缴没有调整这个,现在科目余额上有一千多元应交税金挂在借方那,请问可以怎么操作吖? 忘记把未达起征点的普票的应交税款结转到营业外收入#其他行业#
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老师我想请教下您我们是个体小规模 本期开普票88000 不含税金额87128.71 税额871.29 请问下填写增值税申报表时候未达起征点销售额是写按一个点算的87128.71还是安三个点算的85436.89#个体工商户#
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老师你好,我是小规模,12月开了专票做了分录贷方应交税费90.41,一月份报税交税时交了增值税90.41,城建税2.26,然后就做了分录借方90.41+2.26,贷方银行存款90.41+2.26,现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26,要怎样才能把余额平了#房地产#
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求助 如果小规模年需交税五万的话 企业所得税按5%计算 增值税最新政策全免 季度成本按20万算的话 年成本就是80万 那企业年收入是不是不能低于180万呢?交企业所得税就是180-80*5% 请问是这样计算么?#房地产#
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我1月是小规模 2月是一般纳税人;1月收到的租金已经全部交税(无票收入),但是2月退回部分1月租金,下面是分录,但是这样会导致我2月的收入*13%得出来的税,跟我账上的税不一样,那这种在报表上怎么报税呢#其他行业#
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这个个税税率表,是表示我每个月5000之内不交税,然后后面的档位就是我超过多少就在那个档位是吗,比如我工资8000,8000-5000,就是3%的税率,工作14000-5000,就在10%的税率对吗?#出纳#
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劳务报酬工资有5800,如果去税率代开发票。要缴纳的增值税,附加税,个税分别怎么计算呢?听说疫情期间,全国代开发票增值税税率都是1%吗?城建税7%是减半征收吗?是不是不管是小规模还是一般纳税人代开发票都是3%或者1%呢#工业制造#
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就是公司小规模,上年12月按3%开的票,会计处理也是按3%,但是申报的时候系统默认减按1%申报增值税,那现在我该怎么处理,是调整上年收入和应交增值税,还是直接吧优惠的应交增值税部分做营业外收入啊? 已经申报享受了优惠,就是申报的时候 不含税销售额=含税销售额/1.01 填的,这个收入就跟账上的有差额,需要调整吗?#其他行业#
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就是公司小规模,上年12月按3%开的票,会计处理也是按3%,但是申报的时候系统默认减按1%申报增值税,那现在我该怎么处理,是调整上年收入和应交增值税,还是直接吧优惠的应交增值税部分做营业外收入啊?#其他行业#
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老师,小规模咨询服务类公司,我11月仅开2张普票共15万元,还没收到款,支出只有计提了工资费用2万,还没发,分录是 1.借:应收账款 15万 贷:主营业务收入148514.85 应交税费—应交增值税1485.14 2.借:管理费用2万 贷:应付职工薪酬2万 3.月末结转收入 借:主营业务收入148514.85 贷:本年利润148514.85 4.月末结转费用 借:本年利润2万 贷:管理费用2万 为什么在资产负债表里面,不平呢?#服务业#
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小规模普票也要缴税吗,什么情况下缴纳;45万免征分专票普票吗;45万是不是2021年4月起,那4月之前小规模是不是按月不超过十万 季度不超过30来缴税;那为什么有的专票没有达到这么多也缴税,是不是先预缴,然后不够会退回#初级#
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老师,小规模季度不足45万元的,在申报增值税填写减免税明细表的时候,提示增值税对应的第五列期末余额不为0,请核实数据,这个期末到底是0还是还是不为0啊,我们是免增值税的,但是开的专票要缴纳的,明细表本期发生额与本期应抵减税额填写的都是专票与普票不含税×2%,实际抵扣税额填的事只是专票的2%,期末是有余额的#工业制造#
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我想问下你增值税申报的问题,我这是小规模,税率按照1%开的,第四季度普票开票实际销售金额59405.94,实际销售税额是594.06;专票开具销售金额101990.1,税额1019.9。麻烦帮我看下我这个申报表填的对不对,第一次填#房地产#
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老师,咨询一下我下面的做帐是否正确, 小规模季度申报 季末收入未超过45万 9月份: 收入分录: 借:现金 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 减免增值税款 借:应交税免-应交增值税-销项税 贷:营业外收入#其他行业#
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老师 您好 我们是小规模小微企业 之前一直没开票也没有票种核定的 刚刚我们老板跟我说让我去税务局代开普票 但是现在税务局都没有代开普票了 只能申领ukey 但是ukey也要元旦以后了 我可以怎么做分录进行收入的确定了 因为对方企业一定要我们开票 对方要抵扣所得税 ~我们没开票的情况下对方也可以先预提成本吗?#房地产#
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