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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121648会计人，提问了199851 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

收款凭证的合同要附上复印件还是原件还是扫描件 #其他行业#

答疑老师：甘老师

都可以。但是实务中很多企业为了管理方便，都是放一份原件在财务的收款凭证后面（因为财务凭证容易找，而且不容易丢失）查看全部回复

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做题 #初级#

答疑老师：厚积薄发

因为成本就不含税查看全部回复

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资产负债表里的期末未分配利润跟汇算清缴里的可结转以后年度弥补的亏损对不上有没有问题？#房地产#

答疑老师：小小

没有问题查看全部回复

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老师，资本公积的其他资本公积是什么用途啊 #其他行业#

答疑老师：夏老师

其他资本公积，是指除资本溢价（股本溢价），接受捐赠非现金资产准备，股权投资准备，拨款转入，外币资本折算差额，关联交易差价等各项来源形成的资本公积以外，因其他来源或原因形成的资本公积，其中主要是计入所有者权益的利得和损失。它是由特定资产的计价变动而形成的，当特定资产处置时，其他资本公积也应一并处置。查看全部回复

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供电局开票给物业，物业开票给企业，税率相同，进销对等，企业所得税和增值税是否有变化？会不会要多交税？#物业#

答疑老师：高老师

你好，所得税和增值税与开票前相比没变化，不会多交税查看全部回复

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公对私有哪些方式可以合法避税？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

公对私合法避税主要有以下几种方式：利用税收优惠政策 - 设立个体户：在税收优惠地注册个体户，季度未超过30万，一年不超过120万，免征增值税与个人所得税。年开票额在120万以上，450万以内的小规模个体户，个人经营所得税可减按0.5%征收。 - 自然人代开：个人与企业发生业务往来，通过合法的自然人代开解决企业发票问题及个人劳务报酬税率高的问题，增值税和附加税免征收，个税核定后低至1%。 - 入驻税收优惠园区：在特定园区成立分公司或子公司，可享受税收奖励政策，如返还地方一级留存的增值税的30%-80%，以及企业所得税的30%-80%。规范企业支出 - 合理发放工资奖金：合理规划员工工资和奖金，如将部分福利以合理的形式转化为工资补贴，像符合标准的通讯费补贴每人每月不超过300元不计入“工资、奖金”所得，免征个税。 - 列支员工报销：员工的差旅费、交通费、办公费等日常费用，凭合法票据报销，可在企业所得税税前扣除，减少企业利润从而少交企业所得税。 - 支付离职补偿金：职工离职时，领取的经济补偿金不超过当地在职职工年平均工资三倍以内的免个所税。其他合法途径 - 资产租赁：股东将个人的车辆、房产等资产租给公司使用，公司支付的租金可作为费用在税前扣除，减少企业利润，从而降低企业所得税。 - 借款及还款：公司与个人之间有真实的借款往来，公司向个人借款并支付合理利息，利息支出符合规定可在税前扣除；归还借款时，不涉及应税行为。查看全部回复

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公文包在开票系统中归哪一类 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

钱包及类似物品查看全部回复

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餐厅向酒店购买点心来销售，酒店开发票为餐费，餐厅可以把这发票入成本吗 #餐饮酒店#

答疑老师：甘老师

可以的查看全部回复

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现在还可以改2019年的税务年度报表吗？#商业#

答疑老师：Amy老师

年度财务报表和年度企业所得税申报表之前可以在电子税务局更改的，现在不知道还可不可以，可以去电子税务局操作下，不行就要去税务局窗口作更改。查看全部回复

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2月申报个税截止日期是多久 #高新企业#

答疑老师：绾绾

2月23号查看全部回复

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小规模开了31万的电子发票需要缴纳多少税 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

小规模季度45万以内开普票的，免增值税附加税查看全部回复

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从公账转汇算清缴费的时候，用途可以选劳务费吗，还是选其他 #出纳#

答疑老师：归老师

什么汇算清缴费? 转账用途不知道的话就选其他，这个根据你们自己的财务制度来就可以主要是复核的人能大概了解付款的业务没有强制要求。查看全部回复

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我在增值税认证平台看到有张发票，可是我没收到，问了公司的人也不知道，我可以放到下个月吗？暂时不认证吗？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

可以，等下个月弄清楚咋回事再认证也可以的查看全部回复

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请问计提并缴纳2023年第四季度的印花税会计分录怎么做？#建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

没跨年吧，借税金及附加 dai 应交税费-应交印花税，借应交税费-应交印花税 dai 银行存款查看全部回复

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工资单上的个税对比个税APP里边的扣的多，是什么原因？#出纳#

答疑老师：李伟老师

同一个月的还是累计的？查看全部回复

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供应商为一般纳税人，我有2个公司，一个公司为一般纳税人，一个为小规模纳税人。现在进行采购，在假定供应商对这两个公司的供货价一致的情况下，先由我的一般纳税人公司采购后卖给小规模纳税人，再由小规模纳税人卖给客户划算，还是由小规模纳税人采购后卖给一般纳税人，一般纳税人再卖给客户划算？#其他行业#

答疑老师：tammy老师

自己测算一下，如果你上游进货，取得的是进项发票，进项发票充足的情况下，一般纳税人进货再卖给小规模纳税人，小规模再卖给客户，因为小规模纳税人现在销售开具普票免税查看全部回复

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小规模纳税人找税务局代开了发票，交了税款，然后发票又作废了，税款可以退回吗，怎么申请退回 #其他行业#

答疑老师：高老师

1.如果当季度代开的发票作废，在当季度内重新代开的蓝字发标与作废的发票征收品目一致，且代开金额小于或等于原作废的发票金额，可以抵税重开。2.如果抵减不完或者不符合上述抵税重开的条件，多缴的税款可以申请退税。查看全部回复

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发票红冲 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

按折扣后金额查看全部回复

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生鲜超市存货盘盈盘亏账务如何处理 #商业#

答疑老师：Yan

出现盘盈盘亏先记入代处理财产损益，查明原因后，盘盈可以入营业外收入或冲减管理费用，盘亏，如有责任人负担入其他应收款，其他原因可以记管理费用或营业外支出查看全部回复

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当月收到的专票没在当月入账，都是勾选后在勾选月入账的，这个可以吗？。今年的发票如果没有勾选，在第二年勾选时候入账可以吗？#工业制造#

答疑老师：筱粒老师

一般来说，收到发票及时入账，当期不认证抵扣的话，可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额，等到抵扣时再认证，然后转入应交税费应交增值税进项税额查看全部回复

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