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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121863会计人，提问了200079 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

购买车间急救药品，包括纱布、口罩、棉签、云南白药、感冒药等，会计科目可以计入制造费用－办公费吗 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

不可以查看全部回复

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发票状态是待退税状态，还能冲红吗？是不是需要购买方才能申请红字？#工业制造#

答疑老师：李可可

蓝字发票增值税用途为“待退税”时，不允许发起红冲查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

个体户开具给客人的发票上的开户行账户可以写自己的私人账户吗 #个体工商户#

答疑老师：Annina老师

有开户行的，写个体户开户银行查看全部回复

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行政事业单位的政府会计，有笔发放项目的钱支付失败，现在要退回国库，应该怎么做会计分录呢？#其他行业#

答疑老师：杨老师

本年度的退回还是跨年的？查看全部回复

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如何查询发票剩余进项 #出纳#

答疑老师：甘老师

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老师你好，请教您一个问题，我们公司是亿企代账做账，计提企业所得税是不是先做完账出了财务报表才能申报企业所得税，我不明白这个逻辑关系，老师能不能给我讲一下 #服务业#

答疑老师：andy老师

账做完，结转完损益后，才知道应纳税所得额，根据应纳税所得额计算企业所得税的查看全部回复

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ukey抄报税，先点了反写监控，再点了汇总上传后，（操作反了）显示上传汇总失败，该怎么办 #出纳#

答疑老师：tammy老师

你点击数据管理-汇总上传，看下你的开票截止日期是什么时间呢？查看全部回复

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填写银行结算凭证的有关印鉴，应集中由出纳人员保管这句话是错的，错在哪？#初级#

答疑老师：大宁老师

一般全部印章不能都交由一人保管查看全部回复

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开票50万，建筑公司，一般纳税人，需要多少成本票，材料票需要多少，人工费需要多少。如果劳务公司给我开3%的，我需要多少的成本票 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

建筑公司一般纳税人开票50万，所需成本票等金额需根据具体情况确定，以下是参考数据： - 成本票总额：一般来说，最终提供的成本票金额大约是工程款不含税金额的92%左右。50万工程款的不含税金额为50÷（1 + 9%）≈45.87万，所需成本票金额约为45.87×92%≈42.20万。 ? - 材料票金额：材料成本一般占总成本的20%-30%，则材料票金额约为42.20×20% = 8.44万到42.20×30% = 12.66万之间。 ? - 人工费票金额：人工成本通常占总成本的40%-60%，所以人工费票金额约为42.20×40% = 16.88万到42.20×60% = 25.32万之间。查看全部回复

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电子税务局办税人员操作员实名认证信息怎么删除 #初级#

答疑老师：tammy老师

电子税务局—我的信息—用户管理—用户信息管理—维护用户基本信息进行修改、保存并提交。查看全部回复

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农产品加计扣除的1%是另外计提吗？#农业#

答疑老师：高老师

你好，纳税人在购买农产品时，应按照农产品抵扣的一般规定，按照9%计算抵扣进项税额。在领用农产品环节，如果农产品用于生产或者委托加工13%税率货物，则再加计1%进项税额查看全部回复

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给学校开发票是开专票还是普票 #出纳#

答疑老师：李可可

学校如果是公立的话，一般是开普票查看全部回复

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刚设立完公司，如何查询税务是否开通 #商业#

答疑老师：哈哈老师

可以在电子税务局里面看看有没有税种认定信息查看全部回复

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请问我单位的房子免费租给政府单位，需要交纳房产税吗 #出纳#

答疑老师：木言

单位的房子免费租给政府单位是否需要缴纳房产税，目前没有全国统一的明确规定，需要结合当地税务机关的具体规定来确定。 1.?部分地区规定免税：一些地区依据相关政策文件，对于免税单位（政府单位属于免税单位）无租使用纳税单位的房屋用于自身办公、业务和居住，免征房产税。例如安徽省曾有相关规定明确了这一点。 2.?按房产原值缴纳：根据《财政部税务总局关于房产税若干具体问题的解释和暂行规定》（财税地字〔1986〕8号）第二十五条，纳税单位与免税单位共同使用的房屋，按各自使用的部分划分，分别征收或免征房产税，但对于免税单位单独使用纳税单位房屋是否免税并无明确规定。部分地区的税务机关认为，在没有明确免税规定的情况下，纳税单位将房产无偿提供给免税单位使用，应由纳税单位按房产原值计算缴纳房产税，如福建省就曾有过类似规定。因此，建议您向房产所在地的税务机关咨询具体的政策和要求，以确定是否需要缴纳房产税。查看全部回复

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怎么查年应税销售额 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，一般情况下，您增值税申报表的销售额就是应税销售额查看全部回复

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专票六联和三联有啥区别 #其他行业#

答疑老师：高老师

一般都是三联的,记账联,发票联和抵扣联。有些单位有特殊要求的,或者税务机关代开的要留底之类的,才用六联的.第一联为发票联,购货方记帐;第二联为抵扣联,购货方作抵扣税款凭证;第三联为记帐联,销售方记帐用。从纳税人实际需要出发,国家税务总局还印有六联版专用发票,其中1-3联仍为基本联次,4-6联根据纳税人实际需要使用,全国不作统一规定,也就是说后三联可用做提货联\存根联等等。查看全部回复

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我的银行卡今天突然多了4万元钱,对方户名是:行卡待清算款项。是什么情况？ #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个具体需要咨询一下银行的查看全部回复

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公司法人即股东想要发工资的话，给他增加个税信息缴纳，但是他在另一家公司已经有在缴纳个税和医社保了，我这边也申报个税的话没有缴纳医社保可以吗？#房地产#

答疑老师：税务师晓雨

可以，可以给申报个税的查看全部回复

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请问总公司和分公司缴纳所得税的比例怎么分配呢？#其他行业#

答疑老师：andy老师

根据：国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告(国家税务总局公告2012年第57号) 总机构按以下公式计算分摊税款：　　总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50%　　第十四条分支机构按以下公式计算分摊税款：　　所有分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50%　　某分支机构分摊税款=所有分支机构分摊税款总额×该分支机构分摊比例　　第十五条总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构，其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。　　计算公式如下：　　某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30　　分支机构分摊比例按上述方法一经确定后，除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外，当年不作调整。查看全部回复

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个体户是查账征收的，开了98万的票，没有成本票，现在可以列些人员工资报个税，作为成本吗？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

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