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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121572会计人，提问了199769 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

小规模公司连续12个月开票超过500万元会强制升级一般纳税人。这里的时间指的是什么？比如我公司这个月8月份开了400万的发票，这个时间指的是我这个8月份之前倒推出来的11个月，比如8.7.6.5.4.3.2.1.12.11.10.9；还是指的是8月份之后的12个月，比如：8.9.10.11.12.1.2.3.4.5.6.7这12个月？#个体工商户#

答疑老师：安叔老师

8月之后的12个连续月份查看全部回复

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当月的工资当月申报个税了怎么调整？#其他行业#

答疑老师：甜甜老师

您的意思是自然月9月申报了9月发放的工资么？查看全部回复

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公户转账问题我们采购了一批货物，需要给对方支付货款，对方员工说让我们公户转到他们员工个人账户里，可以这样操作吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

建议是公对公转账查看全部回复

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拨缴上月工会经费怎么做分录 #中级#

答疑老师：云峰老师

同学你好| 借应付职工薪酬 dai银行存款借行政支出 dai资金结存-货币资金查看全部回复

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请问关于环保税申报表应该怎么填 #商业#

答疑老师：木言

填写环保税申报表可以参考以下步骤：一、了解申报主体信息确认申报的纳税人识别号、纳税人名称、税款所属期等基本信息准确无误。二、确定应税污染物种类 1.?大气污染物： - 明确排放的具体大气污染物名称，如二氧化硫、氮氧化物等。 - 统计污染物的排放量，可以通过监测设备数据、物料衡算等方法确定。 2.?水污染物： - 确定排放的水污染物种类，如化学需氧量、氨氮等。 - 同样需准确计量排放量，可依据监测报告或相关计算方法得出。 3.?固体废物： - 区分一般固体废物和危险废物。 - 记录固体废物的产生量、贮存量、处置量、综合利用量等数据。 4.?噪声： - 确定噪声的超标分贝数和对应的月应税噪声超标天数等信息。三、计算应纳税额 1.?大气污染物和水污染物： - 根据排放量和适用的污染当量值计算污染当量数。 - 按照规定的税额标准，乘以污染当量数得出应纳税额。 2.?固体废物： - 一般固体废物按照排放量乘以适用税额计算。 - 危险废物按照排放量乘以更高的适用税额计算。 3.?噪声： - 按照超过国家规定标准的分贝数对应的适用税额和月应税噪声超标天数计算应纳税额。四、填写申报表具体项目 1.?表头部分：认真填写纳税人基本信息、税款所属期等。 2.?大气污染物申报： - 填写大气污染物的种类、排放量、污染当量值等相关数据。 - 计算并填写污染当量数和应纳税额。 3.?水污染物申报： - 类似大气污染物申报，填写水污染物的各项数据。 4.?固体废物申报： - 分别填写一般固体废物和危险废物的产生量、贮存量、处置量、综合利用量等信息。 - 计算应纳税额并填写。 5.?噪声申报： - 填写噪声的超标分贝数、月应税噪声超标天数等。 - 计算应纳税额并填入相应栏次。五、审核与报送 1.?仔细检查申报表中的各项数据是否准确、完整。 2.?确认无误后，按照规定的申报期限和方式，将申报表报送至税务机关。查看全部回复

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长期零申报有什么风险呢？我们公司一直没有业务发生 #建筑工程#

答疑老师：官方回复

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老师，请问公司举行开业庆典，邀请客人给报销的高铁票计入什么科目，可以计入会议费吗？#商业#

答疑老师：李伟老师

您好，记到业务招待费查看全部回复

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您好，一般纳税人转成小规模了，现在做账进账税分录怎么做，#服务业#

答疑老师：Annina老师

直接进成本查看全部回复

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老师，我们公司核定的税率是百分之六，我们开发票只能开百分之六的出去吗 #工业制造#

答疑老师：税务师晓雨

您好，开票税率主要是看业务的，如果你们发生的业务是适用13%税率的就要按照13%征收呢查看全部回复

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请问一般纳税人开专票是如何进行抵扣的？如果尽享和出项相等，全额抵扣吗？需要上交什么费用吗？#服务业#

答疑老师：归朝杰

有软件的话直接扫描认证然后抵扣没软件的可以去税局认证查看全部回复

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工伤需要信息核定录入，但在税务局上点不了是怎么回事呀 #房地产#

答疑老师：安叔老师

税务局里面只是需要交纳税款的，信息确认需要去社保局网里查看全部回复

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就是我们公司付了一笔钱498的它业务是对公收费然后摘要是惠享服务怎么做分录呢 #运输业#

答疑老师：杨老师

你们购买的什么服务？查看全部回复

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现在开票税务，UK电子发票需要盖章吗？#房地产#

答疑老师：甘老师

现在通过网上开的电子发票不用盖发票专用章了查看全部回复

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律师事务所年检在哪个网站办理，需要什么资料 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

律师事务所需要工商年检查看全部回复

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请问收到农村合作社开出的免税普票是否可以按9%扣除率计算抵扣？#农业#

答疑老师：许老师

增值税一般纳税人从农民专业合作社购进的免税农业产品，可按9%的扣除率计算抵扣增值税进项税额。查看全部回复

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通用机打发票和普通发票有什么区别 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

增值税普通发票和通用机打发票的区别： 1、开具企业类型不同用机打票是小规模纳税人开具的，增值税普通票是小规模纳税人和一般纳税人都可以开具的。通用机打票是适合于增值税的小规模纳税人使用，属于增值税普通发票的一种，但是发票的版式和增值税一般纳税人的增值税普通发票不同。 2、税率不一样国税通用机打票是增值税率3%。增值税普通票增值税根据开具企业适用行业不同税率也不同。 3、金额含义不同国税通用机打票只有金额没有税额，增值税普通票既有金额也有税额。 4、开票系统不同通用机打发票使用的是开票软件，严格来讲不属于税控系统，常用于小规模纳税人。增值税普通发票，与增值税专用发票共一个税控系统，常用于一般纳税人。查看全部回复

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电子发票申领 #服务业#

答疑老师：安叔老师

电子发票可以在电子税务局申请就行查看全部回复

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开票肉及肉制品后面可以跟餐饮服务吗？税率是不是也不一样啊？买的熟肉制品开的发票是肉及肉制品餐饮服务 #出纳#

答疑老师：而已老师

不能，餐饮服务是现代服务业，熟肉制品是货物查看全部回复

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个税是每月扣还是预扣呢？#其他行业#

答疑老师：andy老师

每个月预扣预缴查看全部回复

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之前是小规模3%的税率与客户签定合同总金额100万已经开了90万含3%的税率的发票，现在变了了一般纳税人13%的税率应该让客户补税差怎能计算？#房地产#

答疑老师：Yan

因为签订合同是含税价，对方不同意补差的话会引起合同纠纷，对你方是不利的，如对方愿意补差价，计算可以转为不含税，即（10万/1.03）*（13%-3%）查看全部回复

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