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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121891会计人，提问了200098 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

农产品自产自销蔬菜，增值税减免了，企业所得税全部减免吗 #农业#

符合免征范围的才免农业生产者销售的自产农产品免征增值税；对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品，视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税；纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽，属于农业生产者销售自产农产品，免征增值税。企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。查看全部回复

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预收账款一直做不平，怎么处理？#商业#

答疑老师：李力

借银行存款20890，dai预收账款20890 查看全部回复

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请问下表中经营性负债和金融性负债分别占总负债比重是多少啊？怎么算的啊？#注会CPA#

答疑老师：高老师

金融负债占比=（短期借款+应付利息+长期负债+应付债券）/负债合计*100% 查看全部回复

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我这个月做完支付应付股利凭证之后，资产负债表和利润表有一个应付股利金额的差额，这个正确吗 #出纳#

答疑老师：patience

支付应付股利的分录，你是怎么写的查看全部回复

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新公司成立，营业执照才下来，法人还在隔离办不了基本户，可以先做税务登记正常开发票做账报税吗？申请设立五险一金？#高新企业#

答疑老师：绾绾

可以查看全部回复

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老师工程要结转收入，可是材料发票还没到可以先预估结一下成本吗分录应该怎么做 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

您好，可以先暂估成本，等发票来了再把暂估的冲销了，按照发票做账查看全部回复

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社保和公积金都是当月扣当月的钱吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

当月交当月的社保公积金查看全部回复

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老师，我想问一下，个人名义接了一家公司的外账，每月500元，这500元怎么入成本的好？如果可以，方便写一下分录吗？#建筑工程#

答疑老师：税务师晓雨

做非全日制用工处理，申报个税，发工资查看全部回复

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请问上个月公司买了一批材料计入了应付账款，但老板已经付款然后走报销，会计分录怎么做，正常做报销吗 #建筑工程#

答疑老师：归老师

报销的分录你怎么做的？查看全部回复

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请问印花税是季报吗 #房地产#

答疑老师：归老师

印花税有按次的有按季度的也有按月申报的查看全部回复

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含税降价和不含税降价，哪种有利 #出纳#

答疑老师：夏东

这个取决于具体的降价比率，假设在税率为13%且降价10%的情况下，我们可以具体计算含税降价和不含税降价的降幅大小。假设商品的原价为P。含税降价的计算方式是：降价后的含税价格 = (P - 0.1*P) * 1.13，即降价后的价格等于原价减去降价金额（原价的10%）后，再乘以(1+税率)。不含税降价的计算方式是：首先计算降价后的不含税价格 = P * (1 - 0.1)，即原价减去降价金额（原价的10%），然后再计算含税价格 = P * 0.9 * 1.13。为了比较两者的降幅，我们可以计算降价后的价格与原价的比例，即降价后的价格/原价。这个比例越小，说明降幅越大。含税降价后的价格与原价的比例为：((P - 0.1*P) * 1.13) / P = 1.017（简化后）。不含税降价后的价格与原价的比例为：(P * 0.9 * 1.13) / P = 1.017（简化后）。从上面的计算可以看出，在税率为13%且降价10%的情况下，含税降价和不含税降价后的价格与原价的比例是相同的，都是1.017。这意味着两者的降幅在数值上是相等的。因此，在税率为13%且降价10%的条件下，含税降价和不含税降价的降幅一样大。查看全部回复

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用友u8➕怎么建立新一年的账套，建立之后必须要结账吗，结账之后上一年度的账还可以修改不 #出纳#

答疑老师：andy老师

方法一：12月各个业务模块结账后（除了出纳模块），如果不存在下一年度的会计期间，系统会自动创建下一年度的会计期间。方法二：使用账套主管登陆企业应用平台，在基础设置——基本信息——会计期间——增加，可手工增加下一年度的会计期间查看全部回复

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老师，请教下机动车发票哪几联是给顾客，哪些是留存？（发票联、抵扣联、报税联、注册联、记账联、存根联）#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，第一联发票联（购货单位付款凭证），第二联抵扣联（购货单位扣税凭证），第三联报税联（车购税征收单位留存），第四联注册登记联（车辆登记单位留存），第五联记账联（销货单位记账凭证），第六联存根联（销货单位留存）。查看全部回复

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老师，公转私做借款都话有什么风险？#服务业#

答疑老师：Annina老师

公司无偿借款给其他单位和个人的，税务上需要按照银行同期同类dai款利率视同销售交增值税查看全部回复

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您好老师现金流量年表里期初和期末余额填写对吗 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

不对查看全部回复

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公司收个人代开的发票过多对公司有怎样的风险？如何规避这些风险？#建筑工程#

答疑老师：席俊义

一般会涉及到虚开发票，虚假列支企业所得税成本查看全部回复

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我们快递公司，客户打印面单，单号是自己预存的。假设，我1月5号，1月10号，1月20号，给客户分别充值了1000单，收到预收款3000单4=12000元 1月1号~1月31号，客户共发生2000单，总费用9000元，客户应补费用： 9000－2000单4=1000元 2月28号对账，3月5号收到客户余款1000元我应该怎样去做账呀 #出纳#

答疑老师：李伟老师

充值的时候挂预收上面，对账的时候转到收入就可以，钱不够的，补钱查看全部回复

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想请问一下公司内部之间的转款往来也要写付款申请单么或者是其他单据 #建筑工程#

答疑老师：mila老师

是的，需要写转付款申请单，领导签字确认查看全部回复

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你好，请问下员工不发工资，只交社保和公积金可以么，报个税的时候填的金额是社保和公积金的金额可以么；这样税务局会查么！#建筑工程#

答疑老师：Afei老师

如果是真实有效的就没有问题，可以换一种说法，不是不发工资，是你的应发工资数刚好是员工社保和公积金的合计数，这样刚好实发数就为0了查看全部回复

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照相馆需要交什么税？税率是多少？#服务业#

答疑老师：云峰老师

同学你好，需要交增值税及附加，如果是个体户要交个人所得税，如果是公司要交企业所得税查看全部回复

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