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370名专家老师，3分钟快速回复，已有112966会计人，提问了191673 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，这个表格我做不平，我把预收账款改成实收资本，但是不平，哪里出现问题了吗，我是新公司，暂时没有开发票，只有付款的 #其他行业#

答疑老师：七七

你付款应该是买资产之类的吧，但是没有相关借方金额吧查看全部回复

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购入一批单位食堂用的圆桌，单价480，5套，总价2400，需要计入固定资产吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

一次购买多套，价值超2000，可以使用1年以上，符合固定资产入账条件查看全部回复

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你好，有人知道公司经营范围有食品销售是不是要办理食品经营许可证？#出纳#

答疑老师：清岚

办理食品经营许可证需要具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所;具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施等条件。根据《食品经营许可管理办法》第十一条　申请食品经营许可,应当符合下列条件: (一)具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所,保持该场所环境整洁,并与有毒、有害场所以及其他污染源保持规定的距离; (二)具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施,有相应的消毒、更衣、盥洗、采光、照明、通风、防腐、防尘、防蝇、防鼠、防虫、洗涤以及处理废水、存放垃圾和废弃物的设备或者设施; (三)有专职或者兼职的食品安全管理人员和保证食品安全的规章制度; (四)具有合理的设备布局和工艺流程,防止待加工食品与直接入口食品、原料与成品交叉污染,避免食品接触有毒物、不洁物; (五)法律、法规规定的其他条件。查看全部回复

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应收账款对账，未开票金额应该怎么在对账单上提现 #工业制造#

答疑老师：tammy老师

你的未开票金额有没有做收入？查看全部回复

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请问下我们单位有几个保洁员超过50岁了，可以不交社保吗？#其他行业#

答疑老师：张老师

如果他们已经办理了退休就可以不交查看全部回复

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请问公司拿回来一张代订机票的发票回来，做账还需要飞机票原件吗有什么需要注意的呢 #初级#

答疑老师：小福老师

同学你好购进国内旅客运输发票进项税抵扣的原则是取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；但是中介机构开具的发票为经济代理服务而非运输服务所以进项税不能抵扣，应该按照注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的金额计算抵扣查看全部回复

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请问外经证的办理条件、流程（全部）、预交税种的计税依据、税率、会计科目、需要保存的资料是什么？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

https://mp.weixin.qq.com/s?src=11&timestamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复

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小规模纳税人增值税申报表主表的本年累计第9栏次免税销售额是否含增值税？？2）小规模纳税人季度经营所得税预缴申报表（按收入总额核定征收）收入总额是否含增值税？？3）收入总额是否与增值税申报表累计数一致吗？#个体工商户#

答疑老师：Amy老师

收入都是为不含税销售额。查看全部回复

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一式三联的收据作废该怎样做?#出纳#

答疑老师：夏老师

三联都收回，盖作废章查看全部回复

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公司每月有兼职人员，工资一个人大概1000-2000，没有给公司开过劳务发票，请问发工资怎么处理呢？#建筑工程#

答疑老师：Amy老师

申报劳务报酬所得，如果不开发票的话，企业所得税前也取不得合法的扣税凭证的话，需要纳税调整查看全部回复

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请问公司让员工自己申报个税，公司不管，这样可以吗 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

个人所得税以所得人为纳税人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。查看全部回复

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想问下老师上海公司注销有折旧的固定资产时怎么处理的呢 #个体工商户#

答疑老师：Christina

公司注销，固定资产可变价处理查看全部回复

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我们是办公室租赁公司（二房东），我们付给业主租金是不是入主营业务成本？还有付给中介的佣金入什么科目？#其他行业#

答疑老师：patience

支付的租金可以计入主营业务成本，支付的佣金可以计入管理费用查看全部回复

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投资期的现金净流量为什么不用交所得税 #中级#

答疑老师：许老师

因为投资期主要是支出，并未产生收入，不涉及企业所得税查看全部回复

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一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务怎么预缴增值税 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下规定预缴税款： (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下公式计算应预缴税款： (一)适用一般计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的，可结转下次预缴税款时继续扣除。纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款，分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务，不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。自2021年1月1日到2021年3月31日，对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税，适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。自2020年3月1日至2021年12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。查看全部回复

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工商营业执照注销 #其他行业#

答疑老师：孙老师

你是股东吗查看全部回复

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会计继续教育，请问是每年都要做信息采集吗？还是去年做了今年就不用做了呀？#其他行业#

答疑老师：Harry老师

你好，现在信息采集是一个信息整理过程，只需要一次就可以了，如果有信息变化，那么就需要进去变更。查看全部回复

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开具发票要求 #其他行业#

答疑老师：谭老师

让对方重新开具发票查看全部回复

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税务UKey，点击反写监控的时候显示申报比对不通过怎么处理 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

需要先申报成功才能清卡查看全部回复

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所得税汇算中工资按支付工资还是计提工资呢？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

计提的工资填写到账载金额，实际支付的填写在税收金额查看全部回复

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