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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师企业去年Q4季度末成立，上期季度财务报表实际账面为0，电子税务局无法0申报，然后把资产负债表的货币资金和其他应付款填了0.01，本期报财报有数据正常填写，之前填的0.01的数据需要进改成0吗 #建筑工程#

答疑老师：wam

这个0.01也很小，可就这样先挂着。改了就与之前的数据不一致查看全部回复

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如何计提当期企业所得税？大概预缴多少，怎么计算？#运输业#

答疑老师：孙老师

你好同学，根据利润总额的一定比例计算即可如果有大额调整项的话，适当考虑一下查看全部回复

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小规模企业所得税怎么算 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税，可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写查看全部回复

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请问公司注册的第一年，企业所得税汇算清缴怎么算？#建筑工程#

答疑老师：许老师

按照实际经营期间为一个年度查看全部回复

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企业所得税年报已做，专管员说所得税汇算清缴没做，是怎么回事 #其他行业#

答疑老师：甘老师

需要登录国税电子税务局，首页会提示你企业所得税汇算清缴没有做，点进去填报就可以了查看全部回复

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利润表上所得税有3300，其中3000是1季度预缴的，300是2022年年度所得税汇算清缴的时候调增的那一笔。现在报二季度所得税预缴，用利润总额乘0.25等于10000，系统算出来的本次应补缴是10000-3000=7000，这300需要考虑到里面吗需不需要再减300？#其他行业#

答疑老师：杨老师

不需要减查看全部回复

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请问公司有利润但是所得税预缴想0报这个情况可以0报吗财务报表怎么报呢 #房地产#

答疑老师：秦枫老师

你的意思，7月要申报2季度所得税，你又利润不想申报税款，如果你有本月支付发票未到情况，你可以在6月账套内暂估成本，这样本季度就无需缴纳所得税了！查看全部回复

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老师，前年公司营业利润还有80万，可以留到今年去抵扣吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

利润抵扣？查看全部回复

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9月忘记计提工资啦，年报申报时才发现，在12月给他补计提啦，年报已申报，也办理啦退税，突然反应过来第四季度的企业所得税申报表和财务报表数据跟年报的不上，现在想更改，可是系统显示年报已经申报啦，不可以更改，这个影响大吗，会影响他退税，或者被查吗 #房地产#

答疑老师：燕子老师

意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的，但是第四季度的不对是吧？如果是这样，一般问题不大查看全部回复

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以权益形式结算的股权激励可以税前扣除吗 #工业制造#

答疑老师：杨老师

符合2012年第28号文件规定的可以查看全部回复

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500元以下无收据可以用白条吗？#服务业#

答疑老师：易老师

可以无发票，但是要标注清楚，支出项目，收款人名称身份证等信息查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：许老师

在的查看全部回复

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企业所得税汇算 #房地产#

答疑老师：tammy老师

金额很大吗？这笔金额汇算清缴前有发放吗查看全部回复

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我去年汇算清缴的时候享受500万一次性折旧，有一台车，但是在今年转卖了，我这个调增是明年汇算清缴的时候吗？#工业制造#

答疑老师：甘老师

直接做固定资产清理计入资产处置损益缴纳所得税查看全部回复

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我想问问我是出纳岗，公司最近有个考试，主要考税收方面的知识，我想应付考试该怎么办理 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

看看税收方面的知识查看全部回复

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固定资产报废需要什么手续吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

企业申报扣除各项资产损失时，均应提供能够证明资产损失确属已实际发生的合法证据，包括：具有法律效力的外部证据、具有法定资质的中介机构的经济鉴证证明和特定事项的企业内部证据。第十六条具有法律效力的外部证据，是指司法机关、公安机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件，主要包括：（一）司法机关的判决或者裁定；（二）公安机关的立案结案证明、回复；（三）工商部门出具的注销、吊销及停业证明；（四）企业的破产清算公告或清偿文件；（五）政府部门的公文及明令禁止的文件；（六）国家及授权专业技术鉴定部门的鉴定报告；（七）保险公司对投保资产出具的出险调查单，理赔计算单等；（八）符合法律条件的其他证据。第十七条中介机构的经济鉴证证明，是指税务师事务所、会计师事务所等具有法定资质的社会中介机构按照独立、客观、公正原则，在充分调查研究、论证和计算基础上，进行职业推断和客观评判，对企业某项经济事项发表的专项经济鉴证证明或鉴定意见书。第十八条企业会计核算制度健全,内部控制制度完善的,可以特定事项的内部证据作为资产损失的认定证据。特定事项的企业内部证据，是指本企业对各项资产发生毁损、报废、盘亏等内部证明或承担责任的申明，主要包括：（一）会计核算有关资料和原始凭证；（二）资产盘点表；（三）相关经济行为的业务合同；（四）企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料（数额较大、影响较大的资产损失项目，应聘请行业内专家参加鉴定和论证）；（五）企业内部核批文件及有关情况说明；（六）由于经营管理责任造成的损失，要有对责任人的责任认定及赔偿情况说明；（七）法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担税收法律责任的申明。查看全部回复

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公司利润比较高的情况下，分配利润税高，那要怎样合理节税，如成立个体，或者其他 #其他行业#

答疑老师：andy老师

不同企业的税收筹划都可能是不一样的，具体业务具体分析，适合别人的不一定适合你。建议系统学习一下税收筹划查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：许老师

需要的查看全部回复

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请问报所得季报财务报表可以不报吗？#其他行业#

答疑老师：andy老师

不可以查看全部回复

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公司花的一些费用没有发票，该怎么入账呢？#商业#

答疑老师：许老师

没有发票可以凭收据和支付凭证入账，但是不得税前扣除，汇算清缴时纳税调整查看全部回复

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